應(yīng)收賬款日常管理制度。為了進一步規(guī)范應(yīng)收賬款的日常管理和健全客戶的信用管理體系，對應(yīng)收賬款在銷售的事前、事中、事后進行有效控制，特制定本管理規(guī)范。從初識客戶到維護老客戶，業(yè)務(wù)人以及經(jīng)辦業(yè)務(wù)的各級管理人員都應(yīng)全面了解客戶的資信情況，選擇信用良好的客戶進行交易。銷售人員要對客戶進行全程跟進，與客戶接觸率與成功回收率是成正比的，越早與客戶接觸，與客戶開誠布公的溝通，被拖欠的機會就會越低。

催收拖欠賬款管理方案。帳款人員的個人素養(yǎng)：應(yīng)收帳款管理人員應(yīng)有豐富的信用管理經(jīng)驗，有多年從事信用調(diào)查的經(jīng)驗，也有豐富的應(yīng)收帳款管理經(jīng)驗。較強的調(diào)查能力和法律的學(xué)科背景使之可以迅速判斷應(yīng)收帳款的可回收性，豐富的談判經(jīng)驗與高超的催收技巧使他們可以與債務(wù)人良好地協(xié)調(diào)、溝通，在不損害債權(quán)人與債務(wù)人相互關(guān)系的基礎(chǔ)上達成促使債務(wù)人還款的目的?？蛻籼峁稇?yīng)收帳款管理授權(quán)書》；3.追討文件：建立帳款催收制度。

在榕一家股份制銀行信用卡中心有關(guān)人士告訴記者，他們銀行電話催收業(yè)務(wù)仍委托外單位，但上門催收已由銀行催收人員進行。銀行雇人用恐嚇等手段催信用卡客戶還錢 - 雅...l501如信用卡催收采取"軟暴力"手段,催收電話過于頻繁,嚴(yán)重影響持卡人正常學(xué)習(xí)、工作、生活;信用卡催收人員言語不當(dāng)、態(tài)度惡劣,催收中存在威脅、恐嚇、騷擾持卡人的情況;信用卡催收不僅針對持卡人本人,還采用不規(guī)范方式向持卡人的聯(lián)系人施壓,造成惡劣社會影響。

根據(jù)以上信用調(diào)查內(nèi)容企業(yè)可設(shè)計"客戶信用調(diào)查表"評估客戶信用，根據(jù)評估得分，將客戶劃分成不同信用等級，區(qū)別不同等級的客戶，采取不同的政策。一旦確定了信用客戶，該客戶應(yīng)該有銷量的增長。.如果客戶在使用支票或匯票支付貨款，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有空頭票等不誠實的行為，財務(wù)人員應(yīng)及時通知銷 售人員追收貨款，并報請財務(wù)行政主管將該客戶轉(zhuǎn)為現(xiàn)金客戶，直到該客戶有足夠的證據(jù)說明其償付能力，重新按信用客戶審批程序辦理信用申請。

企業(yè)銷售催收帳款的128技巧。

如何識破生意場上故意欺詐、欠款行為。最后，那些總是能夠拖欠供貨商貨款成功的，也請你們上來發(fā)發(fā)言，你們的言傳身教對我們批發(fā)商特別有價值，倒不是要學(xué)習(xí)你們的方法，而是你們的經(jīng)驗，能夠讓我們從欠款客戶的心理和行為上，來分析出避免被欠款的方法，反正論壇的ID發(fā)言，也追查不出你們的真實身份，所以你們其實是在做一件利國利民的好事，這比拜佛燒香要積德一百倍。

應(yīng)收賬款日常管理方法。應(yīng)收賬款日常管理方法談隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展、商業(yè)信用的推行，企業(yè)應(yīng)收賬款數(shù)額明顯增多，對應(yīng)收賬款的管理已經(jīng)成為企業(yè)經(jīng)營活動中的重要問題。應(yīng)收賬款的跟蹤評價。對過期的應(yīng)收賬款，應(yīng)按其拖欠的賬齡及金額進行排隊分析，確定優(yōu)先收賬的對象?？傊?，企業(yè)應(yīng)針對應(yīng)收賬款在賒銷業(yè)務(wù)中的每一個環(huán)節(jié)，健全應(yīng)收賬款的內(nèi)部控制制度，努力形成一整套規(guī)范化的應(yīng)收賬款的事前、事中、事后控制程序。

三、應(yīng)收帳款考核制度 　　 對銷售人員或區(qū)域經(jīng)理的應(yīng)收帳款考核指標(biāo)如下： 　　1、平均收帳期（應(yīng)收帳款／總賒銷售額*360） 　　2、應(yīng)收帳款回收比率=實際回收款額/本月合同金額*100% 　　3、每位銷售人員的應(yīng)收帳款金額占應(yīng)收帳款總金額的比率 　　4、壞帳與應(yīng)收帳款的比率 　　5、壞帳與銷售額的比率 　　6、客戶接受現(xiàn)金折扣的比率 　　注：以上計算均按月計。a.企業(yè)全心建立客戶抱怨是企業(yè)業(yè)務(wù)改善最好的建議的企業(yè)文化。

銷售回款管理方案銷售回款管理方案。對于銷售回款，各部門銷售經(jīng)理應(yīng)做好控制工作，及時統(tǒng)計各銷售人員業(yè)績及回款情況，并與財務(wù)部及時溝通，了解貨款到賬情況，并采取相應(yīng)的獎懲措施，以激發(fā)銷售人員的積極性，促進貨款的及時回籠。對于后付款的客戶，在回收銷售回款的過程中，銷售人員可將整個貨款回收時期分為三個階段，即：前期、中期和后期，以便銷售回款的快速回收，提高銷售渠道中的貨款回收效率。（2）客戶回款日報表。

某食品企業(yè)在武漢50多家超市同時上導(dǎo)購、促銷小姐，搞買贈促銷，筆者受邀去該市場走訪時，發(fā)現(xiàn)促銷主管根不清楚當(dāng)天有多少個促銷點、促銷點分布位置及各促銷點有幾個促銷小姐，有些促銷店反映促銷小姐無故脫崗兩周，業(yè)代和促銷住主管竟然一無所知。e 銷售部用促銷費用的報銷憑據(jù)（如：提供有客戶簽字的進貨及領(lǐng)獎記錄、堆頭費的發(fā)票及照片，促銷費發(fā)票等）去財務(wù)部沖帳（先前辦的借支手續(xù)）。

三招掌控應(yīng)收貨款在現(xiàn)實的企業(yè)經(jīng)營中，“應(yīng)收帳款”像一把雙刃劍，折磨著企業(yè)的神經(jīng)。因此，根據(jù)市場現(xiàn)狀，采用應(yīng)收貨款政策，加強對應(yīng)收貨款的管理，追求企業(yè)最佳效益，乃是當(dāng)務(wù)之急。3、確定營銷人員跟蹤原則，從簽訂合同起開始全程監(jiān)控。重點客戶專人全程跟蹤，另散客戶區(qū)域跟蹤，客戶變化及時反饋，發(fā)現(xiàn)問題果斷處理。1、建立應(yīng)收帳款動態(tài)管理制度，我們在實際中采取的是日跟蹤制度。

銷售人員管理制度銷售人員管理制度2009-06-06 22:07.C、銷售單位主管移交由總經(jīng)理室主管監(jiān)交。銷售人員每年應(yīng)依據(jù)本公司《年度銷售計劃表》，制定個人之《年度銷售計劃表》，并填制《月銷售計劃表》，呈主管核定后，按計劃執(zhí)行。（2） 銷售人員應(yīng)依據(jù)客戶之銷售業(yè)績，填制《銷售實績統(tǒng)計表》，作為制定銷售計劃及客戶拜訪計劃之參考。（1） 銷售人員依據(jù)作業(yè)計劃執(zhí)行銷售工作，并將每日工作之內(nèi)容，填制于《銷售工作日報表》。

銷售人員管理制度。銷售人員每年應(yīng)依據(jù)本公司《年度銷售計劃表》，制定個人之《年度銷售計劃表》，并填制《月銷售計劃表》，呈主管核定后，按計劃執(zhí)行。銷售人員應(yīng)依據(jù)《月銷售計劃表》，填制《拜訪計劃表》，呈主管核準(zhǔn)后實施。（2） 銷售人員應(yīng)依據(jù)客戶之銷售業(yè)績，填制《銷售實績統(tǒng)計表》，作為制定銷售計劃及客戶拜訪計劃之參考。（1） 銷售人員依據(jù)作業(yè)計劃執(zhí)行銷售工作，并將每日工作之內(nèi)容，填制于《銷售工作日報表》。

營銷人員如果做到了這幾點，就會讓客戶形成"該公司貨款不可拖欠"的印象，這樣，貨款催收自然就順利多了。依據(jù)貨款期限的長短、貨款金額大小及類型、客戶付款程序的繁簡、客戶離公司的遠近等因素，做出一個輕重緩急的貨款回收計劃，有頭絮有步驟地開展貨款催收工作。依據(jù)貨款期限的長短、貨款金額大小及類型、客戶的信譽度、為人情況、資金實力、離公司的遠近等因素，做出一個輕重緩急的貨款回收計劃，或"武"收還是"文"收的準(zhǔn)備。

催收欠款的15個技巧寶典。假如對方對銷公司的產(chǎn)品非常倚重，你在結(jié)款時，除了"按規(guī)矩辦事"之外，還必須巧妙地給客戶施加壓力，比如開發(fā)盈利較大的新品種，給他做一條規(guī)定，非得是無欠款的經(jīng)銷商才允許銷售此產(chǎn)品，或推出某個促銷措施，規(guī)定只有還清欠款的經(jīng)銷商才給其實施。此外一般飼料公司都把現(xiàn)場折扣定得較高，可規(guī)定凡是有欠款的經(jīng)銷商一律扣下現(xiàn)場折扣以抵消欠款。12、打銀行的牌，對飼料欠款戶收取欠款利息。

應(yīng)收帳款的風(fēng)險管理和帳齡分析,財務(wù)部門應(yīng)收帳款管理,應(yīng)收帳款賬齡分析表_普道咨詢。企業(yè)財務(wù)人員要對應(yīng)收賬款的收回情況進行監(jiān)督，隨時掌握應(yīng)收賬款余額，以及收回情況，對應(yīng)收賬款進行長期追蹤。所謂帳齡分析，就是將應(yīng)收帳款的收回時間加以分類，統(tǒng)計各時間段內(nèi)支付的或拖欠的應(yīng)收帳款情況，從而監(jiān)督每個客戶的應(yīng)收帳款支付進度，對不同時間段內(nèi)的逾期帳款采取不同的對策，衡量企業(yè)應(yīng)收帳款的管理水平。

[轉(zhuǎn)帖]基于企業(yè)合同流程的信用風(fēng)險管理基于企業(yè)合同流程的信用風(fēng)險管理。首先，一些企業(yè)高級管理者和財務(wù)主管人員信用管理意識仍然薄弱，對現(xiàn)代企業(yè)必須具備的信用風(fēng)險管理特別是如何防止合同詐騙和糾紛缺乏足夠的了解和認識，出現(xiàn)授信不當(dāng)和對合同履行計劃缺乏管理等現(xiàn)象，使企業(yè)在經(jīng)營過程中埋下了一定的信用風(fēng)險。其次，雖然一些企業(yè)盡管對企業(yè)信用風(fēng)險管理越來越重視，但對如何建立企業(yè)的信用風(fēng)險管理體系仍然不得要領(lǐng)。

（2）合同標(biāo)的的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)約定明確。以上第一條中所列的對方資料及第二條第10 項所列出的對方文件和資料以及合同本身均為客戶資料，在合同簽訂后，應(yīng)將合同原件及以上資料訂卷歸檔，一事一檔，由各銷售公司檔案管理機構(gòu)或定期交由集團公司檔案室存檔備查。8、授意、指使、強令會計機構(gòu)、會計人員及其他人員偽造、變造會計憑證、會計帳簿，編制虛假財務(wù)會計報告或者隱藏、故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會計憑證、會計帳簿、財務(wù)報告的；

二，客戶老是不給貨款，就要比較小心了，如果貨未發(fā)出，則要求對方先結(jié)款后再供貨；如果貨已經(jīng)發(fā)出，那么要在第一時間把貨控制住，盡量不要讓貨到客戶手里，然后要對方先結(jié)款后再供貨。三，如果貨已經(jīng)到客戶手里，那就要想辦法把貨款追回，如果是國內(nèi)客戶還好說，電話里說不通，就要直接登門，如果是國外的客戶事情就復(fù)雜了，恐怕是要損失些了。

銷售和收款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度。一、建立銷售與收款業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位和職責(zé)、權(quán)限，確保辦理銷售與收款業(yè)務(wù)的不相容，崗位相互分離、制約和監(jiān)督。4、在銷售與發(fā)貨各環(huán)節(jié)設(shè)置相關(guān)的記錄、填制相應(yīng)的憑證，建立完整的銷售登記制度，加強銷售合同、銷售計劃、銷售通知單、發(fā)貨憑證、運貨憑證、銷售發(fā)票等記帳憑證的相互核對工作三、收款控制制度1、應(yīng)當(dāng)將銷售收入及時入帳，不得帳外設(shè)帳，不得擅自坐支現(xiàn)金。

淺析銷售環(huán)節(jié)的財務(wù)管理?(轉(zhuǎn))_淺析銷售環(huán)節(jié)的財務(wù)管理 (轉(zhuǎn))(2010-11-28 19:44:59)①復(fù)核銷售部門交來的銷售日報及其所附的發(fā)票;檢查銷售日報上的數(shù)量金額與發(fā)票加總的數(shù)量金額是否一致。銷售財務(wù)應(yīng)每月每季進行簡單和半年進行詳細的銷售資金回收情況分析，對合同執(zhí)件中貨款回收、欠款清理、銷售費用等進行系統(tǒng)分析，并對高附加值高收入的產(chǎn)品，有市場開發(fā)潛力的產(chǎn)品提出意見，充分發(fā)揮銷售財務(wù)的作用，變"算死帳"為"算活帳"；

企業(yè)應(yīng)收賬款管理及對策。一、我國企業(yè)應(yīng)收賬款管理的現(xiàn)狀。另外，國內(nèi)一些企業(yè)，常駐機構(gòu)對應(yīng)收賬款的管理只限于數(shù)量方面，而對其賬齡、應(yīng)收賬款成本、客戶信用等級等資料不作分析，使得賬齡超過3、4年的應(yīng)收賬款大有所在。而在其它國家，早就作為壞賬處理的應(yīng)收賬款，在我國的一些企業(yè)卻一直是放在“應(yīng)收賬款”項目下而不在“壞賬”項目下，盡管如此，我國企業(yè)壞賬率是仍占5%——10%，賬款拖欠期平均是90天。

在這里，財務(wù)人員的水平和素質(zhì)是企業(yè)財務(wù)管理的基礎(chǔ)，財務(wù)管理的環(huán)境是功能發(fā)揮的關(guān)鍵。應(yīng)當(dāng)注意的是，財務(wù)人員與財務(wù)人才的不同，這里講的財務(wù)人員的過剩與財務(wù)人才的稀缺并不矛盾，而且恰恰只有通過提升財務(wù)專業(yè)的高等教育水平、擴大財務(wù)職業(yè)教育規(guī)模、提高財務(wù)行業(yè)的準(zhǔn)入門檻，將更多的財務(wù)人員變?yōu)樨攧?wù)人才，才有可能提高整體財務(wù)人員的薪酬待遇水平，進而提高財務(wù)人員的工作積極性，使財務(wù)行業(yè)進入良性循環(huán)的發(fā)展?fàn)顟B(tài)中。

信用政策的內(nèi)容1.信用標(biāo)準(zhǔn)2.信用條件?信用限額?信用期限?現(xiàn)金折扣3.收帳政策公司信用政策主要內(nèi)容信用條件單一折扣期限：3/10N/60.全程信用管理措施輪盤信用管理風(fēng)險成本收益機會客戶管理市場營銷銷售管理財務(wù)管理客戶檔案資信調(diào)查信用政策信用分析客戶評級賒銷計劃授信控制賬齡控制收賬政策債權(quán)評估更注重信用和風(fēng)險，寧肯失去貿(mào)易機會也不愿意承擔(dān)風(fēng)險。

客戶信用等級評定的程序與異常情況的處理參照新客戶的信用等級評定操作辦法執(zhí)行（詳見《新客戶信用評級授信操作制度》內(nèi)容4、3－4、7），等級測評采用《往來客戶信用等級測評表》（表單詳見附表2）進行。6、1《往來客戶信用等級評定指標(biāo)及評分表》評定時點有1個月以內(nèi)的逾期信用，按期償還30％－40％的到期信用，或有1個月以上3個月以內(nèi)的逾期信用，按期償還40％－50％的到期信用，或有3個月以上6個月以內(nèi)的逾期信用；

企業(yè)銷售與收款的內(nèi)部控制一、企業(yè)銷售與收款的風(fēng)險。應(yīng)收賬款超過2年會失去訴訟時效，企業(yè)應(yīng)按季度分析賬齡，建立風(fēng)險預(yù)警程序，向貨款清收部門預(yù)警接近訴訟時效的應(yīng)收賬款，以及時采取財產(chǎn)保全、法律訴訟等措施，對催收無效的逾期應(yīng)收賬款通過法律程序予以解決，最低程度降低應(yīng)收賬款形成壞賬的風(fēng)險。有些企業(yè)放棄對銷售業(yè)務(wù)人員的控制，只要完成預(yù)定的銷售目標(biāo)和費用指標(biāo)后，銷售人員干什么企業(yè)也不管。

企業(yè)應(yīng)收賬款管理及對策 - ★財會理論文章 - 中國財稅群論壇 會計|財會|財務(wù)|財稅|稅...3.做好應(yīng)收賬款日常管理，加強催收力度　　首先，企業(yè)財務(wù)部門應(yīng)按賒銷客戶名稱進行明細核算，定期統(tǒng)計客戶的賒銷金額、賬齡及增減變動情況，信用部門也要經(jīng)常計算賬款回收期、賬齡結(jié)構(gòu)、逾期賬款率、壞賬率等指標(biāo)，并將結(jié)果反饋給企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)，為評估、調(diào)整客戶的信用等級、信用政策提供依據(jù)，同時也能了解賒銷總情況。