2019年1月31日，“兩高”聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于辦理非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)、非法買賣外匯刑事案件適用法律若干問題的解釋》（以下簡稱《解釋》），據(jù)公告顯示，《解釋》于2019年2月1日起正式施行。 

小易為您捋了一下《解釋》相關(guān)的信息。

《解釋》出臺的背景

地下錢莊已成為不法分子從事洗錢和轉(zhuǎn)移資金的最主要通道，不但涉及經(jīng)濟領(lǐng)域的犯罪，還日益成為電信詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等犯罪活動轉(zhuǎn)移贓款的渠道，成為貪污腐敗分子和恐怖活動的“洗錢工具”和“幫兇”，嚴(yán)重擾亂金融市場秩序，嚴(yán)重危害國家金融安全和社會穩(wěn)定，必須依法予以嚴(yán)懲。

2009年2月28日《刑法修正案（七）》在刑法第二百二十五條第三項中增加了“非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)”的情形，規(guī)定非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)，擾亂市場秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，以非法經(jīng)營定罪處罰。但是，司法實踐反映的具體定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)尚不明確，一些法律適用問題存在爭議，需要通過司法解釋作出規(guī)定。

三、非法經(jīng)營數(shù)額、違法所得數(shù)額的認定標(biāo)準(zhǔn)、處罰原則及判處罰金的標(biāo)準(zhǔn)；

四、單位犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)；

五、從寬處罰的認定條件和標(biāo)準(zhǔn)；

六、非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)、非法買賣外匯刑事案件犯罪的認定；

七、《解釋》的時間效力。

《解釋》的制定原則

一、堅持罪刑法定原則。

二、堅持立足司法實際。

三、堅持貫徹寬嚴(yán)相濟刑事政策。

四、堅持凝聚法治共識。

三種屬于“非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)”的情形

一、虛構(gòu)支付結(jié)算情形，即使用受理終端或者網(wǎng)絡(luò)支付接口等方法，以虛構(gòu)交易、虛開價格、交易退款等非法方式向指定付款方支付貨幣資金的；

二、公轉(zhuǎn)私、套取現(xiàn)金情形，即非法為他人提供單位銀行結(jié)算賬戶套現(xiàn)或者單位銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)個人賬戶服務(wù)的；

三、支票套現(xiàn)情形，俗稱“支票串現(xiàn)金”，即非法為他人提供支票套現(xiàn)服務(wù)；

此外，第四項兜底項規(guī)定了其他非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)的情形，以適應(yīng)支付結(jié)算方式不斷變化的需要。

《解釋》中規(guī)定，實施倒買倒賣外匯或者變相買賣外匯等非法買賣外匯行為，擾亂金融市場秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，以非法經(jīng)營罪定罪處罰。

《解釋》中對“情節(jié)嚴(yán)重”作了說明，規(guī)定非法經(jīng)營數(shù)額在五百萬元以上的，或者違法所得數(shù)額在十萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認定為“情節(jié)嚴(yán)重”。并以“數(shù)額+情節(jié)”的形式，規(guī)定了可以認定為“情節(jié)嚴(yán)重”的四種情形。