拜“萬(wàn)福生科造假上市”案所賜，保薦機(jī)構(gòu)平安證券昨天領(lǐng)到了有史以來(lái)證監(jiān)會(huì)開(kāi)出的最嚴(yán)厲保薦罰單。證監(jiān)會(huì)昨天下午3點(diǎn)半召開(kāi)發(fā)布會(huì)，宣布對(duì)平安證券的處罰，共罰沒(méi)7665萬(wàn)元，暫停保薦資格3個(gè)月。

　　有意思的是，也許是知道在劫難逃，平安證券在證監(jiān)會(huì)宣布之前，于昨

相關(guān)公司股票走勢(shì)

• *ST大地13.58+0.261.95%
• 萬(wàn)福生科5.65+0.000.00%
• 勝景山河0.00+0.000.00%
• 海聯(lián)訊8.47-0.01-0.12%

天下午3點(diǎn)召開(kāi)發(fā)布會(huì)，率先公布設(shè)立3億專項(xiàng)基金賠償萬(wàn)福生科投資者損失，此舉也算是開(kāi)了中國(guó)證券史的一個(gè)先河。

　　□處罰情況

　　萬(wàn)福生科被罰款30萬(wàn)

　　2011年9月，登陸創(chuàng)業(yè)板的萬(wàn)福生科，于2012年9月19日被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。在證監(jiān)會(huì)調(diào)查期間，萬(wàn)福生科公布了自查結(jié)果，承認(rèn)2008年至2011年累計(jì)虛增收入7.4億元左右，虛增營(yíng)業(yè)利潤(rùn)1.8億元左右，虛增凈利潤(rùn)1.6億元左右。

　　證監(jiān)會(huì)發(fā)言人昨天宣布，萬(wàn)福生科案行政調(diào)查已經(jīng)結(jié)束。經(jīng)查，該公司虛假發(fā)行，未充分披露信息。其中涉嫌刑事犯罪的2名責(zé)任人已移送司法機(jī)關(guān)。行政處罰已處于預(yù)先告知階段，下一步將下發(fā)正式處罰決定。

　　證監(jiān)會(huì)已責(zé)令萬(wàn)福生科整改，并處罰款30萬(wàn)元；董事長(zhǎng)龔永福、CFO秦學(xué)軍各處以30萬(wàn)元罰款，終身市場(chǎng)禁入；其余19名高管分別處以5萬(wàn)元至25萬(wàn)元的罰款。

　　證監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人還表示，萬(wàn)福生科不觸及終止上市條件。

　　平安證券重罰7665萬(wàn)

　　相比于造假方——萬(wàn)福生科區(qū)區(qū)30萬(wàn)元罰款，其保薦機(jī)構(gòu)平安證券這次算是攤上大事了。

　　證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人昨天表示，平安證券在萬(wàn)福生科保薦上市中，未能勤勉盡責(zé)，其出具的發(fā)行保薦書(shū)、持續(xù)督導(dǎo)報(bào)告等存在虛假記載，擬對(duì)平安證券給予警告，沒(méi)收其該保薦業(yè)務(wù)收入2555萬(wàn)，并處以兩倍罰款，罰款金額共7665萬(wàn)元；不僅如此，還暫停平安證券保薦資格3個(gè)月。平安證券參與保薦的30家在審企業(yè)或受牽連。

　　保薦代表人被終身禁入

　　相關(guān)保薦代表人也受到嚴(yán)厲處罰，吳文浩、何濤除罰款30萬(wàn)元外，還取消兩人的保薦資格，禁止終身進(jìn)入市場(chǎng)。對(duì)保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人薛榮年、曾年生和崔嶺給予警告并分別處以30萬(wàn)元罰款，撤銷證券從業(yè)資格；對(duì)保薦項(xiàng)目協(xié)辦人湯德智給予警告并處以10萬(wàn)元罰款，撤銷證券從業(yè)資格。這也是證監(jiān)會(huì)處罰保薦機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的第一案。此前*ST大地案的保薦機(jī)構(gòu)華泰聯(lián)合并未遭遇任何處罰。

　　此外，證監(jiān)會(huì)還認(rèn)定萬(wàn)福生科IPO會(huì)計(jì)師事務(wù)所中磊會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)報(bào)告虛假記載，擬對(duì)其沒(méi)收138萬(wàn)收入，處以2倍罰款，撤銷證券從業(yè)許可。對(duì)于簽字會(huì)計(jì)師處以13萬(wàn)元罰款，終身市場(chǎng)禁入。

　　□企業(yè)自救

　　設(shè)3億元補(bǔ)償專項(xiàng)基金

　　就在證監(jiān)會(huì)公布處罰決定之前，平安證券已經(jīng)搶先一步，在深圳召開(kāi)發(fā)布會(huì)，宣布將出資3億元成立投資者利益補(bǔ)償專項(xiàng)基金，中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司將擔(dān)任基金管理人，基金存續(xù)期為2個(gè)月。平安證券表示，此舉為充分保護(hù)萬(wàn)福生科虛假陳述事件中的受損投資者利益。

　　平安證券表示，設(shè)立補(bǔ)償基金，釆取先償后追方式，先行以基金財(cái)產(chǎn)償付符合條件的投資者，再向主要責(zé)任方及連帶責(zé)任方追償。此舉開(kāi)了中國(guó)證券市場(chǎng)上市公司虛假陳述，而由保薦機(jī)構(gòu)先行賠付再向相關(guān)責(zé)任方追償?shù)南群印?/p>

　　萬(wàn)福生科實(shí)際控制人龔永福和楊榮華夫婦承諾將承擔(dān)依法應(yīng)當(dāng)賠償?shù)姆蓊~，并將3000萬(wàn)股萬(wàn)福生科股票質(zhì)押給中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司管理，作為履行賠償責(zé)任的保證。

　　3種虧損情形可獲補(bǔ)償

　　平安證券還公布了3種可獲基金補(bǔ)償?shù)奶潛p情形：(一)自2011年9月14日起，至2012年9月15日之前買入，且在2012年9月15日之后因賣出或持續(xù)持有萬(wàn)福生科股票而產(chǎn)生虧損的；(二)自2011年9月14日起，至2012年10月26日之前買入，且在2012年10月26日之后因賣出或持續(xù)持有萬(wàn)福生科股票而產(chǎn)生虧損的；(三)自2011年9月14日起，至2013年3月2日之前買入，且在2013年3月2日之后因賣出或持續(xù)持有萬(wàn)福生科股票而產(chǎn)生虧損的。

　　平安證券方面表示，這次事件投資者是無(wú)辜的，因這次事件遭損失的投資者，如接受補(bǔ)償，則表明其自愿放棄向萬(wàn)福生科事件的責(zé)任方再行請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利。投資者如不接受補(bǔ)償，可依法起訴，但自行承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　□背景鏈接 平安證券保薦幾宗罪

　　收到近8000萬(wàn)的罰單，又自掏腰包3億元來(lái)賠償投資者的損失，這次平安證券可謂是舍了血本。

　　然而，翻看平安證券的保薦史，造假、業(yè)績(jī)變臉始終不離其左右，從勝景山河，到萬(wàn)福生科，再到近期的海聯(lián)訊因虛增利潤(rùn)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，平安證券近3年內(nèi)相繼有3個(gè)保薦項(xiàng)目出現(xiàn)嚴(yán)重造假問(wèn)題。

　　此外，由平安證券保薦上市的公司業(yè)績(jī)變臉?biāo)坪跻渤闪顺B(tài)，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示。2010至2012年，平安證券共保薦87家公司A股上市，其中已有57家出現(xiàn)了不同程度的業(yè)績(jī)變臉，占比超6成；另有29家公司在上市當(dāng)年就出現(xiàn)凈利潤(rùn)下滑。

　　□專家點(diǎn)評(píng) 嚴(yán)懲總算付諸了行動(dòng)

　　知名財(cái)經(jīng)評(píng)論員皮海洲認(rèn)為，證監(jiān)會(huì)將嚴(yán)懲違規(guī)行為一直掛在嘴邊，這一次總算付諸了實(shí)際。此次對(duì)于平安證券的處罰，將是一塊很好的試金石，給所有的行業(yè)人士敲了一記響亮的警鐘。

　　皮海洲稱，證監(jiān)會(huì)處罰的目標(biāo)應(yīng)該是把資本市場(chǎng)當(dāng)中存在的一些欺詐上市的行為徹底清除，而不是僅僅把目光停留在追究中介機(jī)構(gòu)的責(zé)任上。萬(wàn)福生科才是此次造假行為的主要責(zé)任方，但證監(jiān)會(huì)過(guò)輕的處罰決定，日后對(duì)于類似造假行為根本起不到殺一儆百的作用。目前次新股公司業(yè)績(jī)頻頻變臉，嚴(yán)重影響A股市場(chǎng)秩序和聲譽(yù)，毒瘤不除，市場(chǎng)難以健康穩(wěn)定發(fā)展。