責任部門：財務(wù)部

日期：2021-04-14

版本：V2.0

A. 修改歷史

 B. 流程相關(guān)人員簽字確認

 C. 流程主管簽字審批

 D. 項目管理簽字審批

 E. 業(yè)務(wù)流程藍圖設(shè)計–流程圖例

F.業(yè)務(wù)流程藍圖設(shè)計-模式說明

流程定義（定義、目的、適用范圍、假設(shè)）

本流程介紹如何在SAP系統(tǒng)中維護非銷售類客戶主數(shù)據(jù)，包括創(chuàng)建、修改、凍結(jié)客戶主數(shù)據(jù)。財務(wù)類客戶是指非銷售類客戶，即僅財務(wù)使用的客戶。財務(wù)客戶由財務(wù)部統(tǒng)一進行創(chuàng)建。非銷售類客戶由業(yè)務(wù)部門提供客戶基本數(shù)據(jù)，財務(wù)部負責維護財務(wù)客戶視圖。

現(xiàn)有流程綜述

母公司、**子公司、**子公司在SAP中各自分別管理財務(wù)客戶，存在部分相同財務(wù)客戶不同編碼情況。母公司、**子公司有將員工作為客戶管理。**子公司、**子公司在金蝶K3中直接錄入會計憑證入賬，未做主數(shù)據(jù)管理。

將來流程綜述

統(tǒng)一財務(wù)客戶維護流程，規(guī)范財務(wù)對非銷售類業(yè)務(wù)的客戶的日常賬務(wù)管理，包括客戶主數(shù)據(jù)的創(chuàng)建，會計科目的核算，日常業(yè)務(wù)的明細管理，收款管理與清賬處理。

相關(guān)術(shù)語

統(tǒng)馭科目是財務(wù)會計中的概念，指明細賬戶（例如客戶明細賬、供應(yīng)商明細賬、資產(chǎn)明細賬）發(fā)生的交易自動更新總賬的財務(wù)核算科目。SAP設(shè)有D-客戶統(tǒng)馭賬戶、K-供應(yīng)商統(tǒng)馭賬戶、A-資產(chǎn)統(tǒng)馭賬戶三類。統(tǒng)馭科目分為基本統(tǒng)馭科目（基本業(yè)務(wù)）和特別統(tǒng)馭科目（特別業(yè)務(wù)）?；窘y(tǒng)馭科目是指：在客戶或供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的公司代碼視圖·下指定的總賬科目。特別統(tǒng)馭科目是指通過特別總賬標志對客戶編碼或供應(yīng)商編碼進行特別業(yè)務(wù)的記賬，在過賬后所記入的那些總賬科目。

賬戶組為簡化客戶或供應(yīng)商的創(chuàng)建，避免錯誤，確定錄入客戶或供應(yīng)商的屏幕和科目號區(qū)間，對客戶或供應(yīng)商進行的分組稱為賬戶組。

特別總賬標志以應(yīng)收為例，為了實現(xiàn)對一個客戶同時進行應(yīng)收賬款、預收賬款、應(yīng)收票據(jù)等業(yè)務(wù)核算，將應(yīng)收賬款作為該客戶的基本統(tǒng)馭科目，其他業(yè)務(wù)通過不同的特別總賬標志分別記賬到對應(yīng)的特別統(tǒng)馭科目中。記賬處理時，如果涉及到客戶或者供應(yīng)商處理時，要注意其核算的業(yè)務(wù)是記賬到哪個會計科目，如果核算到其他科目時，需要打上特別總賬標志。

客戶主數(shù)據(jù)通常包括一般數(shù)據(jù)、公司代碼數(shù)據(jù)、銷售區(qū)域數(shù)據(jù)三個視圖。對于財務(wù)客戶正常情況無銷售視圖

一般數(shù)據(jù)：常規(guī)信息是描述客戶基本信息,主要有:客戶名稱、客戶代碼、地址、聯(lián)系人、搜索條件等信息。搜索條件是用于簡化查詢客戶的代碼，一般輸入客戶名稱的簡寫，便于查詢。如果創(chuàng)建的客戶主數(shù)據(jù)，既是客戶，又是供應(yīng)商，還需要在供應(yīng)商字段輸入供應(yīng)商代碼。輸入供應(yīng)商代碼的目的是為了客戶財務(wù)數(shù)據(jù)與供應(yīng)商財務(wù)數(shù)據(jù)對沖。

公司代碼數(shù)據(jù)：公司代碼數(shù)據(jù)是定義財務(wù)信息數(shù)據(jù)，例如：設(shè)置統(tǒng)馭科目。設(shè)置統(tǒng)馭科目的目的是將客戶的明細會計數(shù)據(jù)歸集到總賬統(tǒng)馭科目中。付款條件定義客戶付款的條款，可以定義折扣比例，比如到貨后立即付款等條款。

銷售區(qū)域數(shù)據(jù)：定義客戶所屬的業(yè)務(wù)區(qū)域等數(shù)據(jù)，包括：銷售地區(qū)、銷售渠道、價格組、客戶定價過程、貨代公司、價格清單、裝運條件、交貨工廠等。

功能與業(yè)務(wù)說明

非銷售類客戶的主數(shù)據(jù)通用視圖主要包括客戶的編碼、賬戶組、稱謂、公司名稱、郵政編碼、城市、國家、語言、搜索項、支付信息、狀態(tài)管理等信息。非銷售類客戶的主數(shù)據(jù)通用視圖可以在各個公司進行擴展。

非銷售類客戶的主數(shù)據(jù)財務(wù)視圖內(nèi)容主要包括公司代碼、供應(yīng)商客戶互清、統(tǒng)馭科目、排序碼、付款條款、容差組、狀態(tài)管理。非銷售類客戶的主數(shù)據(jù)財務(wù)視圖是基于公司代碼的，同一個集團客戶編碼，在各個公司的財務(wù)信息是不一致的。

容差組：容差組可以從金額和比例兩種途徑進行清賬操作，采取短板效應(yīng)，選擇金額較小的進行容差清賬。

賬務(wù)互清：如某一公司既是客戶又是供應(yīng)商，則需在基本數(shù)據(jù)視圖中互相指定對應(yīng)的客戶或供應(yīng)商，以便于應(yīng)付賬款與應(yīng)收賬款互清。同時還要勾選上供應(yīng)商主數(shù)據(jù)或客戶主數(shù)據(jù)的公司代碼視圖下的“結(jié)算客戶”或“具有對供應(yīng)商的結(jié)算”；

數(shù)據(jù)凍結(jié)：客戶創(chuàng)建后，可以凍結(jié)，凍結(jié)只是邏輯刪除數(shù)據(jù)，并未真正從數(shù)據(jù)庫中刪除。如果以后需要使用，還可以將凍結(jié)的客戶恢復使用。只有當客戶沒有任何發(fā)生額時，客戶才可以用事物代碼OBR2進行物理刪除。

對現(xiàn)有流程的改變和提高

1、對財務(wù)客戶主數(shù)據(jù)的創(chuàng)建進行了完整的SAP系統(tǒng)知識梳理；

2、對財務(wù)客戶主數(shù)據(jù)創(chuàng)建進行了嚴格的流程規(guī)范；

3、對財務(wù)類客戶及銷售類客戶進行了嚴格的區(qū)分，財務(wù)類客戶由財務(wù)主導，銷售類客戶由銷售發(fā)起，最終由財務(wù)確認。

G. 業(yè)務(wù)流程藍圖設(shè)計–流程圖

H. 流程圖說明

 I.   補充說明

特殊情況

無。

配套的管理制度

J.  單據(jù),報表或接口需求