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負有執(zhí)行義務的單位和個人以更換企業(yè)名稱、隱瞞到期收入等方式妨害執(zhí)行，致使已經(jīng)發(fā)生法律效力的判決、裁定無法執(zhí)行，情節(jié)嚴重的，應當以拒不執(zhí)行判決、裁定罪予以追訴。——最高人民檢察院第24批指導性案例

案情簡介

甲公司與乙公司發(fā)生合同糾紛，法院判決甲公司支付乙公司人民幣325萬余元及利息。乙公司于2017年11月向法院申請執(zhí)行。

因甲公司經(jīng)營地不明，無可供執(zhí)行的財產(chǎn)，法院于2018年2月裁定終結本次執(zhí)行程序。

后法院恢復執(zhí)行程序，組織雙方達成執(zhí)行和解協(xié)議，但乙公司向甲公司多次催討，甲公司仍拒絕履行協(xié)議。

2019年5月，乙公司以甲公司涉嫌拒不執(zhí)行判決罪為由，向公安機關報案，公安機關決定不予立案。

公安機關不予立案理由

公安機關認為，甲公司未逃避執(zhí)行判決，沒有犯罪事實，不符合立案條件。

檢察機關監(jiān)督意見

乙公司向檢察機關提出監(jiān)督申請。

檢察機關通過調查核實，發(fā)現(xiàn)甲公司存在隱藏、轉移財產(chǎn)，致使法院生效判決無法執(zhí)行的行為，已符合拒不執(zhí)行判決罪的情形，遂通知公安機關立案。

檢察機關基于調查核實的以下2個事實認定甲公司涉嫌拒不執(zhí)行判決罪：

（1）甲公司實際經(jīng)營人呂總在訴訟過程中，變更公司名稱及法定代表人，導致法院在執(zhí)行階段無法查詢到甲公司資產(chǎn)。

（2）在執(zhí)行階段，甲公司銀行賬戶被法院凍結，甲公司實際經(jīng)營人呂總要求丙公司將欠付的工程款2506.99萬元以銀行匯票形式支付，后呂總將該銀行匯票背書轉讓給實際經(jīng)營的其他公司，該筆資金實際用于甲公司日常經(jīng)營活動。

（注：通俗而言，就是資金進出不通過銀行賬戶，而是利用匯票背書形式將資金轉移到第三方，這樣法院就不容易查到。）

最終法院判決甲公司、呂總犯拒不執(zhí)行判決罪，對甲公司判處罰金人民幣15萬元，對呂總判處有期徒刑10個月、緩刑1年。

值得關注的是，呂總被刑事拘留后，甲公司立即向乙公司支付了全部執(zhí)行款。

律師建議

1. 拒不執(zhí)行判決、裁定罪懲罰的是“有能力執(zhí)行而拒不執(zhí)行，情節(jié)嚴重”的行為。通常，申請執(zhí)行人控告被執(zhí)行人涉嫌該罪的難點在于發(fā)現(xiàn)犯罪線索?！度珖嗣翊泶髸瘴瘑T會關于<中華人民共和國刑法>第三百一十三條的解釋》《最高人民法院關于審理拒不執(zhí)行判決、裁定刑事案件適用法律若干問題的解釋》第2條列舉了屬于該類行為的12種具體情形，申請執(zhí)行人可從這些方向發(fā)現(xiàn)線索：

（1）被執(zhí)行人隱藏、轉移、故意毀損財產(chǎn)或者無償轉讓財產(chǎn)、以明顯不合理的低價轉讓財產(chǎn)，致使判決、裁定無法執(zhí)行；

（2）擔保人或者被執(zhí)行人隱藏、轉移、故意毀損或者轉讓已向人民法院提供擔保的財產(chǎn)，致使判決、裁定無法執(zhí)行；

（3）協(xié)助執(zhí)行義務人接到人民法院協(xié)助執(zhí)行通知書后，拒不協(xié)助執(zhí)行，致使判決、裁定無法執(zhí)行；

（4）被執(zhí)行人、擔保人、協(xié)助執(zhí)行義務人與國家機關工作人員通謀，利用國家機關工作人員的職權妨害執(zhí)行，致使判決、裁定無法執(zhí)行；

（5）具有拒絕報告或者虛假報告財產(chǎn)情況、違反人民法院限制高消費及有關消費令等拒不執(zhí)行行為，經(jīng)采取罰款或者拘留等強制措施后仍拒不執(zhí)行；

（6）偽造、毀滅有關被執(zhí)行人履行能力的重要證據(jù)，以暴力、威脅、賄買方法阻止他人作證或者指使、賄買、脅迫他人作偽證，妨礙人民法院查明被執(zhí)行人財產(chǎn)情況，致使判決、裁定無法執(zhí)行；

（7）拒不交付法律文書指定交付的財物、票證或者拒不遷出房屋、退出土地，致使判決、裁定無法執(zhí)行；

（8）與他人串通，通過虛假訴訟、虛假仲裁、虛假和解等方式妨害執(zhí)行，致使判決、裁定無法執(zhí)行；

（9）以暴力、威脅方法阻礙執(zhí)行人員進入執(zhí)行現(xiàn)場或者聚眾哄鬧、沖擊執(zhí)行現(xiàn)場，致使執(zhí)行工作無法進行；

（10）對執(zhí)行人員進行侮辱、圍攻、扣押、毆打，致使執(zhí)行工作無法進行；

（11）毀損、搶奪執(zhí)行案件材料、執(zhí)行公務車輛和其他執(zhí)行器械、執(zhí)行人員服裝以及執(zhí)行公務證件，致使執(zhí)行工作無法進行；

（12）拒不執(zhí)行法院判決、裁定，致使債權人遭受重大損失。

2. 就救濟程序而言，申請執(zhí)行人向公安機關控告被執(zhí)行人涉嫌拒不執(zhí)行判決、裁定罪但公安機關不予立案后，有權依據(jù)《人民檢察院刑事訴訟規(guī)則》第557條的規(guī)定向檢察機關申請檢察監(jiān)督。除此之外，申請執(zhí)行人還有權依據(jù)《最高人民法院關于審理拒不執(zhí)行判決、裁定刑事案件適用法律若干問題的解釋》第3條、《刑事訴訟法》第210條的規(guī)定，直接向法院提起刑事自訴。

同類案例

1.公司法定代表人在判決生效后，將公司享有的債權隱瞞轉移給其堂弟，并將其在公司股權虛假無償轉讓給他人，致使人民法院的判決無法執(zhí)行，情節(jié)嚴重，構成拒不執(zhí)行判決、裁定罪。——寧夏回族自治區(qū)高級人民法院(2020)寧刑再2號案件

2. 被執(zhí)行人違法變更身份，籌集、使用特別巨大的資金，控股開設、經(jīng)營房地產(chǎn)公司，進行法律禁止的高消費，構成拒不執(zhí)行判決罪?！幽鲜「呒壢嗣穹ㄔ?2020)豫刑申49號案件

3. 公司在公司賬戶被法院凍結的情況下，要求存在業(yè)務往來的其他公司將業(yè)務款項匯至子公司賬戶，構成拒不執(zhí)行判決罪?！颖笔「呒壢嗣穹ㄔ?2019)冀刑申344號案件

4. 民事判決生效前被執(zhí)行人個人賬戶上有大額存款，且該款在判決生效前已被全部轉出并銷戶。在執(zhí)行期間，被執(zhí)行人既不向人民法院報告財產(chǎn)情況，又拒不說明財產(chǎn)去向，被法院予以拘留。根據(jù)《最高人民法院關于審理拒不執(zhí)行判決、裁定刑事案件適用法律若干問題的解釋》第二條第（一）項之規(guī)定，被執(zhí)行人的行為涉嫌拒不執(zhí)行判決罪。——吉林省高級人民法院 (2017)吉刑申125號案件

作者簡介

楊巍，北京律師、注冊會計師。中國政法大學法律碩士，西南政法大學法學與管理學雙學士。曾任職于北京某大型國有企業(yè)法律事務部、北京中倫律師事務所。

主要執(zhí)業(yè)領域為訴訟仲裁、房地產(chǎn)、投融資、礦產(chǎn)等。擅長從客戶商業(yè)目的出發(fā)，解決根本問題，訴訟仲裁只是實現(xiàn)目的的方式之一。

著有《國有土地使用權案件勝訴實戰(zhàn)指南》《礦產(chǎn)資源案件勝訴實戰(zhàn)指南》《民間借貸糾紛案件勝訴實戰(zhàn)指南》，由中國法制出版社出版；參著《民法典適用指南與典型案例分析》，由中國民主法制出版社出版。

本文系作者授權頭條號“商民訟事”發(fā)布的原創(chuàng)文章。