今天我們講第二個模塊的第三節(jié)課,了解自己的身外之物,當然主要是我們的財務資源。在這一節(jié)中,我們要完成做理財規(guī)劃必須完成的三個財務數(shù)據(jù)表格:一個叫現(xiàn)金流量表;一個叫資產(chǎn)負債表;第三個是家庭保障表。 1、現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金流量表很簡單,就是兩欄:一欄是收入,一欄是支出。一般現(xiàn)金流量表講的是一個期間的現(xiàn)金流量,我們通常用一年作為期間單位,而且應該是剛剛過去的這一年,比如說2017年的1月1號到2017年的12月31號。 *說明:1、固定收入投資收入包括所有有明確收益率的資產(chǎn),包括存款、債券、信托、理財產(chǎn)品等其在統(tǒng)計期間獲得的收益。 2、非固定投資收入包括股票、基金、企業(yè)分紅、炒匯、炒金等所有不確定收益的投資品在統(tǒng)計期間獲得的現(xiàn)金分紅收益和資產(chǎn)凈值變動收益。 1.1、現(xiàn)金流量表之收入 整個一年你的收入要做細分,比如說工資收入、獎金收入這是不一樣的,因為工資收入相對確定,獎金收入它有變動,還有一次性的意外收入,比如說你中了一個獎、你家里人資助你20萬買了一輛車這些都是一次性的不可重復的,還有最后一類收入就是投資性收入,當然我們這地方講現(xiàn)金流量,也就是說你的這個投資性收入已經(jīng)兌現(xiàn)了的才算。比如說你去年股票賺了5萬塊錢,這是你的投資性收入;但如果你說你去年房子從100萬漲到120萬,你還住在那個房子里面,這20萬沒有變成現(xiàn)金流量,那就不算。 當然在這個所有的收入欄里面要做一個備注,就是你對這樣一個收入的未來預期的變動,比如說你去年的工資收入是20萬,你能夠預計到今年,因為升職了,所以預計是25萬或者30萬。那你可以把這個預計的變動描述出來,也就是要了解自己收入的穩(wěn)定性和未來的發(fā)展趨勢。 當然這里邊有一個收入性的指標很重要,叫做“被動收入比例”,也就你的總收入里面,你的被動收入占百分比多少?這個數(shù)字其實越高,說明你理財越成功。當然被動收入的高低或者理財成功與否,還有一個很重要的就是你的被動收入的穩(wěn)定性以及與整個市場的比較。比如說2006年的時候股票大漲了將近100%,而那一年你炒股賺了30萬,而你炒股的本金是50萬,其實你理財并不是很成功。第一個你要知道這30萬是不可重復的,60%的投資收益在正常股市里邊,這是一個特殊情況。第二個你在理財上也不成功,因為你雖然投資收益達到了60%,但是跟整個市場比起來收益算是低的,沒有達到整個社會的平均投資收益水平。所以在第二年的投資收益當中,你不能預期去年賺了30萬,我今年本金增加了,我賺個50萬,那是不可能的。 在分析未來收入變動趨勢這一欄里面,一定要對自己所從事的職業(yè)的未來發(fā)展要有所了解,這里面尤其是從事一些年輕的行業(yè),比如說互聯(lián)網(wǎng)行業(yè),比如說現(xiàn)在很多吃青春飯的一些行業(yè),它未來的變動會非常的大,一定要要做好預期。 1.2、現(xiàn)金流量表之支出 那么現(xiàn)金流量表的右面一欄就是支出,支出的類別就多了,比如說你的房租、你還的貸款、你買的保險、交的稅,你買的衣食水電煤、醫(yī)藥看病、交通、電話、娛樂、交際、進修,所有的這些都是支出。你要把你的所有的支出都要列出來,當然這些支出各自有不同的特點,比如說房租、貸款、保險這些基本上是固定支出,金額相對是確定的而且是強迫性的;第二類呢也是必須的支出,但金額可以調(diào)節(jié),比如說衣食水電煤、看病、交通,這些一定是要花的,但是呢金額可調(diào)的,我錢多我多下幾次館,錢少的時候我在家自己燒,所以這類支出是叫可變支出;第三類支出呢叫靈活性支出,這類支出的最大特點就是可支出也可以不支出,比如說跟朋友一起吃飯,比如說看電影、買一個健身卡、去上一個瑜伽課,這些東西呢,有余力的可以花而且可能花很多錢,如果資金比較緊張也可以一分錢不花。 強迫支出、必要支出和靈活性支出一個最大的區(qū)別是什么呢?就是支出彈性。強迫支出是必須要支出的,而且金額沒法改變;而必要性支出是必須要花的,但是金額可以省,也可以寬松一點;而那些靈活性支出呢甚至于可以完全不花,彈性是最大的。 凡是家庭財務出了問題的,比如說很多月光一族,我們可以發(fā)現(xiàn)他的最大的特點,往往這些人在靈活性支出上的支出比例太高。當然如果有的人他的靈活支出也不高,他也攢不下錢來,那只有一個情況,你現(xiàn)在過的這樣的一個生活水平和你的收入是不相稱的。你必須降低生活水平,比如說別自己租一套房子了,跟別人合租吧;別開車了,買個交通卡用共享單車加地鐵,解決你的交通吧。所以你們把這個現(xiàn)金流量表如果能夠完整地寫出來以后,就能夠清楚的找到家庭財務的問題之所在,并且找到解決方案。 對于家庭現(xiàn)金流量表支出這一欄要注意這么幾點:第一個就是意外性的支出,也就是意外的一次性的支出,這樣區(qū)分它不屬于常規(guī)支出;另外呢就是對自己未來將要出現(xiàn)的大額的支出要有提前預估,并且提前做好相應的現(xiàn)金流的安排;第三個呢就是對自己未來支出可能產(chǎn)生的變動要有預期。比如說有人想買車,但你要記住你買了車了,也就意味著你每個月額外要多支出1000到2000塊錢。如果你之前的交通支出每個月只有500塊錢的話,那么因為買了車子,現(xiàn)在交通的支出額外增加了500到1500塊錢。你要考慮好,你有沒有這樣的額外支付能力,才能決定你買不買車。 1.3、現(xiàn)金流量表之結(jié)余比例 現(xiàn)金流量表的收入和支出都寫清楚了以后,你就可以獲得一個結(jié)余,收入減去支出就是結(jié)余。那么在財務上有個很重要的指標叫結(jié)余比例,這個比例就是你每年的結(jié)余比上你的凈收入,比如說你去年收入是30萬,你花掉了20萬,結(jié)余了10萬,那么你的結(jié)余比例就是1/3。這個數(shù)字很重要。 我們一般建議大家的結(jié)余比例不要低于10%,原則上也不要高于60%。不要低于10%是什么意思呢?就任何時候都不要把你掙到的錢全部都花掉,除非特殊情況,正常情況你至少把你賺到的10%要存下來。那為什么也不鼓勵過度地存錢呢?不要超過60%了,也就是說一個人他應該過的生活跟他的收入水平要相襯,比如說一個人一年掙100萬,那么他至少應該花個四、五十萬,他過的這個生活跟他這個收入才相稱。如果只花10萬塊錢,結(jié)余比例達到90%,這不更好嗎?這不好。理財不是為了賺更多的錢,理財是為了讓我們生活更幸福,所以合理的消費應該是量入為出,入得多相應地出也應該多一點,不是省得越多越好。 2、資產(chǎn)負債表 我們大致把現(xiàn)金流量表說清楚了,那么我們下面來給大家講第二個表,更重要的一個表叫做資產(chǎn)負債表?,F(xiàn)金流量表講的是一個時間段的,而資產(chǎn)負債表講的是一個時間點的,比如說,如果你現(xiàn)在做這樣的理財規(guī)劃,那么你的時間點就是今天你的資產(chǎn)負債的狀況。資產(chǎn)負債表也是兩欄:左邊一欄是資產(chǎn),右邊是負債。資產(chǎn)減去負債就是你的凈資產(chǎn)。 2.1資產(chǎn)負債表之資產(chǎn) 我們的資產(chǎn)項目是非常多的,我給大家做一些分類:第一類叫做現(xiàn)金或者現(xiàn)金等價物,包括你口袋里的錢、銀行活期存款,以及在一年之內(nèi)要到期的定期存款、一年之內(nèi)的理財產(chǎn)品,包括你的貨幣基金、在各種寶里邊的這些,都是現(xiàn)金或者現(xiàn)金等價物。你把所有的這些錢加在一起看看有多少。 第二類叫做固定收益或者準固定收益資產(chǎn),這個包括你買的債券、信托、比較長期的理財產(chǎn)品,就是凡是承諾有一個回報,而且有一定期限還本,這樣的一些證券都是這一類;其中有一個特殊的,它不算是固定收益產(chǎn)品,比如說債券型基金,就這個基金都是買的債券,因為它的特性跟債券基本上一樣,所以也應該放在這個欄目里邊。 那么第三類當然就是非固定收益資產(chǎn),最典型的當然就是股票,包括股票型基金、平衡型基金、偏股型基金都是這一類。 那么所有的上面這三類都叫做金融資產(chǎn)。當然金融資產(chǎn)有些人還買了一些很復雜的,比如說比特幣、什么權(quán)證、一些很復雜的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品,這當然也都屬于金融類資產(chǎn),也可以放在那些非固定收益欄目下面。那么除了金融資產(chǎn),下面一大類就是房地產(chǎn)資產(chǎn),包括你自己住的房子和用于出租的投資的房產(chǎn)、商品住宅、商鋪、辦公樓都算。這個欄目就要一項一項的寫,比如說自己住的房子多大面積、在什么位置都要把它寫清楚。 那么第三個大類就是物質(zhì)性資產(chǎn)。這是我給的一個名字,就是凡是實實在在一個東西的價值,比如說你買的經(jīng)營、比如說你的車子、比如說你家里如果有收藏品或者你家里特別值錢的那些家具(比如說紅木家具放的時間越長越值錢的,不是在宜家買的那種家具),就放在這里。這些東西一個共同特點是什么呢?是平常用的,但是它又值一點錢,真的到缺錢的時候可以變現(xiàn)的。 那么第四類呢就是企業(yè)資產(chǎn)。如果這企業(yè)是上市公司當然很好算,就按照市值來計算就行了。如果這企業(yè)不是上市公司,一般我們用五倍市盈率來估值,比如說你自己家族有個小企業(yè),一年掙300萬,那么大概這個企業(yè)值多少錢呢?應該是值1500萬。你不要按照企業(yè)的固定資產(chǎn)來算,那企業(yè)的固定資產(chǎn)沒意義的,關(guān)鍵看你能不能掙錢,如果這企業(yè)一分錢都不掙還虧錢,那這個資產(chǎn)就是零,甚至于是負資產(chǎn)。 其實我們每個人擁有的資產(chǎn)比想象的要多,有很多是隱藏的資產(chǎn),有很多是預期獲得的資產(chǎn)。其實詳細來說也要列出來,比如說我們每個人都有一個賬戶,這個賬戶的錢就是你的,這個賬戶叫公積金賬戶。這個賬戶的錢其實完全是可以你來支配,而且可以現(xiàn)在用的地方是越來越多了,這是你的錢而且這個錢嚴格算來應該算是現(xiàn)金這個欄目的。還有很多人都買了很多保險,有些保險是消費型的,過了就完了。其實大部分保險它還有個現(xiàn)金價值,這個現(xiàn)金價值就是你存在保險公司的錢,完全就屬于你的。你真的缺錢的時候,可以把這個保險的現(xiàn)金價值取出來用于應急。還有一些是不確定的資產(chǎn),有可能是金額不確定、有可能時間不確定、有可能這兩者都不確定,這類資產(chǎn)呢主要來自于保險金和遺產(chǎn),比如說你父親買了一個100萬的人壽保險,受益人是你,那么基本上你預期就能夠獲得這100萬,但是什么時候能拿到不知道。 其實在資產(chǎn)類別當中,還有一類叫做債權(quán)性資產(chǎn)。所謂債權(quán)性資產(chǎn),它區(qū)別于你買了一些債券,那些債券也是債權(quán)性資產(chǎn),但是這是跟金融機構(gòu)合作的。我現(xiàn)在講的債權(quán)性資產(chǎn)是你把錢借給了朋友,這種私下的非金融產(chǎn)品類型的債券,其實這個債權(quán)當然就是你的資產(chǎn)。為什么我不把它正式列?因為我是非常反對這種民間互相借貸行為的。 2.2資產(chǎn)負債表之負債 那么資產(chǎn)負債表的右面當然就是負債,負債分成短期負債和長期負債。我們比較常見的負債,一個信用卡欠款,一個是住房按揭貸款、消費性貸款。如果你有企業(yè),可能是企業(yè)的負債,當然還有一種就是民間的私人借債,所有的這些負債不僅要說金額,還要說清楚什么時候償還以及利息。那我們把所有的負債加在一起,就是你的總負債,那么資產(chǎn)減去你的負債就是你的凈資產(chǎn),這個就構(gòu)成了你的資產(chǎn)負債表。 再次強調(diào)資產(chǎn)負債表:第一個是某一個時間點的,最好是你在制作這個表的這個時刻的資產(chǎn)負債情況;第二要記住,這個資產(chǎn)負債表里面所有的金額都應該是現(xiàn)值,什么意思呢?比如說你去年花了100萬買了100萬的股票,但是你100萬的股票現(xiàn)在值多少呢,按照今天股市收盤后的市值來測算,如果剩下79萬,那么你的股票資產(chǎn)就是79萬,而不是100萬。同樣的,你十年前在北京買了一套200萬的房子,現(xiàn)在市值多少呢,現(xiàn)在市值是1000萬,那么你的這個房子的價值就是1000萬,跟你多少錢買的沒有關(guān)系。同樣,負債講的也是現(xiàn)值,什么意思呢?比如說你十年前為了買這套房子,找銀行借了80萬,那么到了今天,因為你每個月都在還按揭,可能這80萬還剩下40萬了,那么你的負債金額就是40萬。 至于說你買的那些黃金、汽車、家具,如果要估值的話,一定是現(xiàn)值。尤其是買汽車一定要小心,你的新車一拿到手,你再想出手,10~20%就要打折打掉了。這是資產(chǎn)負債表的大致情況。 Quiz思考題: 資產(chǎn)負債表的分析,還有家庭保障表怎么制作,我們下節(jié)課再講。這一節(jié)課的內(nèi)容已經(jīng)逐漸涉及到我們理財規(guī)劃的核心操作的部分了,大家一定要嚴格按照我們課程講的內(nèi)容,結(jié)合自己的家庭情況實際來做,嘗試著把自己家庭的現(xiàn)金流量表和資產(chǎn)負債表做出來,先粗糙也沒關(guān)系,但一定要做。好吧,這節(jié)課就到這里,謝謝大家。 |
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