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【5.13-14|上海】產(chǎn)業(yè)基金架構(gòu)設(shè)計(jì)、運(yùn)作管理及銀政合作創(chuàng)新模式與案例專題培訓(xùn) 課程詳情請咨詢：朱老師電話&微信：15618398745； 2017年2月4日，證監(jiān)會向各監(jiān)管局下發(fā)《關(guān)于組織“自查自糾、規(guī)整規(guī)范”專項(xiàng)活動的通知》（機(jī)構(gòu)部函[2017]295號），要求針對證券公司并購重組顧問、公司債券、資產(chǎn)證券化和非上市公眾公司推薦業(yè)務(wù)普遍存在的“重規(guī)模、輕質(zhì)量”的問題和潛在風(fēng)險(xiǎn)開展“自查自糾、規(guī)整規(guī)范”專項(xiàng)活動。 根據(jù)通知內(nèi)容顯示，此次核查通過證券公司擬自查和監(jiān)管部門現(xiàn)場檢查等方式，對證券公司投行業(yè)務(wù)內(nèi)控體系全面摸底。根據(jù)要求，證券公司應(yīng)當(dāng)于3月10日前提交自查報(bào)告，并且自查報(bào)告應(yīng)覆蓋通知規(guī)定的自查范圍，并以附件的形式對通知中附件2中涉及問題的自查情況進(jìn)行逐條說明。對于證監(jiān)局的現(xiàn)場檢查，通知要求各檢查組應(yīng)于5月31日前完成檢查報(bào)告并報(bào)送證監(jiān)會。 通知明確了自查的基本原則： 值得注意的是，此次的自查范圍可以說是”史無前例“，核查的業(yè)務(wù)類型主要是針對券商的投行磊業(yè)務(wù)，時(shí)間跨度為2015-2016年，其中上市公司并購重組業(yè)務(wù)、公司債券業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的核查項(xiàng)目是在該時(shí)間內(nèi)完成的所有項(xiàng)目，對于非上市公眾公司的推薦業(yè)務(wù)，就是通常所說的新三板掛牌項(xiàng)目，則按照不低于項(xiàng)目總數(shù)10%的比例抽查。具體的核查范圍如下圖所示： 和通知一同下發(fā)的還有三個(gè)附件，分別針對法律法規(guī)梳理、各項(xiàng)業(yè)務(wù)核查要點(diǎn)以及處罰標(biāo)準(zhǔn)做了具體的規(guī)定。 通知附件1對對證券公司并購重組財(cái)務(wù)顧問、公司債券、資產(chǎn)證券化和非上市公眾公司推薦業(yè)務(wù)的法律法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和自律規(guī)則的梳理，各派出機(jī)構(gòu)可依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)則規(guī)定，指導(dǎo)各公司開展自查活動。 一、綜合部分 證券法 證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例 證券公司內(nèi)部控制指引 證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定 證券公司治理準(zhǔn)則 二、上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù) 上市公司收購管理辦法 上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法 上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法 上市公司回購社會公眾股份管理辦法（試行） 外國投資者對上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法 關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問題的規(guī)定 關(guān)于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定 關(guān)于加強(qiáng)對上市公司非流通股協(xié)議轉(zhuǎn)讓活動規(guī)范管理的通知 關(guān)于上市公司涉及外商投資有關(guān)問題的若干意見 關(guān)于上市公司控股股東在股權(quán)分置改革后增持社會公眾股份有關(guān)問題的通知 關(guān)于上市公司以集中競價(jià)交易方式回購股份的補(bǔ)充規(guī)定 《上市公司收購管理辦法》第六十二條及《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第四十三條有關(guān)限制股份轉(zhuǎn)讓的適用意見--證券期貨法律適用意見第4號 關(guān)于填報(bào)《上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問專業(yè)意見附表》的規(guī)定 《上市公司收購管理辦法》第六十二條有關(guān)上市公司嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難的適用意見--證券期貨法律適用意見第7號 《上市公司收購管理辦法》第六十二條、第六十三條有關(guān)要約豁免申請的條款發(fā)生競合時(shí)的適用意見--證券期貨法律適用意見第8號 《上市公司收購管理辦法》第七十四條有關(guān)通過集中競價(jià)交易方式增持上市公司股份的收購?fù)瓿蓵r(shí)點(diǎn)認(rèn)定的適用意見--證券期貨法律適用意見第9號 《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第三條有關(guān)擬購買資產(chǎn)存在資金占用問題的適用意見--證券期貨法律適用意見第10號 《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第十二條上市公司在12個(gè)月內(nèi)連續(xù)購買、出售同一或者相關(guān)資產(chǎn)的有關(guān)比例計(jì)算的適用意見--證券期貨法律適用意見第11號 上市公司監(jiān)管指引第1號--上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組后存在未彌補(bǔ)虧損情形的監(jiān)管要求 關(guān)于加強(qiáng)與上市公司重大資產(chǎn)重組相關(guān)股票異常交易監(jiān)管的暫行規(guī)定 關(guān)于在借殼上市審核中嚴(yán)格執(zhí)行首次公開發(fā)行股票上市標(biāo)準(zhǔn)的通知 《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第十四條、第四十四條的適用意見--證券期貨法律適用意見第12號 關(guān)于鼓勵(lì)上市公司兼并重組、現(xiàn)金分紅及回購股份的通知 三、公司債券業(yè)務(wù) 公司債券發(fā)行與交易管理辦法 公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則 上市公司股東發(fā)行可交換公司債試行規(guī)定 證券公司次級債管理規(guī)定 非公開發(fā)行公司債券備案管理辦法 非公開發(fā)行公司債券項(xiàng)目承接負(fù)面清單指引 非公開發(fā)行公司債券備案須知 公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則 公司債券承銷業(yè)務(wù)規(guī)范 公司債券承銷業(yè)務(wù)盡職調(diào)查指引 上交所/深交所公司債券上市預(yù)審核工作流程 上交所/深交所公司債券上市規(guī)則 上交所/深交所非公開發(fā)行公司債券業(yè)務(wù)管理暫行辦法 上交所債券市場投資者適當(dāng)性管理辦法 深交所關(guān)于公開發(fā)行公司債券投資者適當(dāng)性管理相關(guān)事項(xiàng)的通知 上交所/深交所可交換公司債券業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則 上交所/深交所公司債券簿記建檔發(fā)行業(yè)務(wù)指引 上交所/深交所公司債券簿記建檔發(fā)行業(yè)務(wù)指引 四、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù) 證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定 證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)信息披露指引 證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)盡職調(diào)查工作指引 資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃備案管理辦法及配套規(guī)則 資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)基礎(chǔ)資產(chǎn)負(fù)面清單指引 資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制指引 資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃說明書內(nèi)容與格式指引 資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)支持證券認(rèn)購協(xié)議與風(fēng)險(xiǎn)揭示書 上交所/深交所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引 上交所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指南 深交所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)信息披露格式 五、非上市公眾公司推薦業(yè)務(wù) 國務(wù)院關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司管理暫行辦法 非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法 非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法 非上市公眾公司收購管理辦法 中國證券監(jiān)督管理委員會公告[2013]49號 關(guān)于加強(qiáng)非上市公眾公司監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見 中國證監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)發(fā)展的若干意見 非上市公眾公司監(jiān)管指引 非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則 非上市公眾公司監(jiān)管問答 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行） 關(guān)于境內(nèi)企業(yè)掛牌全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)事項(xiàng)的公告 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施辦法 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引（試行） 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓說明書內(nèi)容與格式指引（試行） 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌申請文件內(nèi)容與格式指引（試行） 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商推薦業(yè)務(wù)規(guī)定（試行） 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主板券商盡職調(diào)查工作指引（試行） 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商內(nèi)核工作指引（試行） 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則（試行） 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)年度報(bào)告內(nèi)容與格式指引（試行） 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)半年度報(bào)告內(nèi)容與格式指引（試行） 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)細(xì)則（試行） 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)指引 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)指引（試行） 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商管理細(xì)則（試行） 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引（試行） 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價(jià)辦法（試行） 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行） 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌業(yè)務(wù)操作指南（試行） 掛牌審查一般問題內(nèi)核參考要點(diǎn)（試行） 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌業(yè)務(wù)問答 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司持續(xù)信息披露業(yè)務(wù)指南（試行） 掛牌公司信息披露及會計(jì)業(yè)務(wù)問答 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)指導(dǎo) 掛牌公司股票發(fā)行審查要點(diǎn) 掛牌公司股票發(fā)行常見問題解答 關(guān)于《非上市公眾公司監(jiān)管問答——定向發(fā)行（二）》適用有關(guān)問題的通知 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指南 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)重大資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)指南 關(guān)于金融類企業(yè)掛牌融資有關(guān)融資有關(guān)事項(xiàng)的通知 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓說明書信息披露指引 通知附件2則主要是對券商各類投行業(yè)務(wù)的具體問題做了明確而具體的規(guī)定，要求各券商在自查的時(shí)候一一對照，并逐一作出說明。從所列舉的具體問題的內(nèi)容來看，可謂面面俱到，基本全覆蓋了各業(yè)務(wù)各階段課程出現(xiàn)的問題。 最后，附件3則是針對檢查出現(xiàn)了問題，該如何處罰作出了說明。為了實(shí)現(xiàn)盡早暴露風(fēng)險(xiǎn)，防止風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)，及早實(shí)現(xiàn)整改，從處罰標(biāo)準(zhǔn)上來看，此次證監(jiān)會按照“坦白從寬、抗拒從嚴(yán)”的思路進(jìn)行處罰，并且分別對免于處罰以及不能免于處罰的情形分別作了規(guī)定。 其中，基本原則如下： 當(dāng)然，對于違法《證券法》等法律法規(guī)情形的，通知在最后也明確，這些情形是不能免于處于處罰的，僅能按照法律法規(guī)的規(guī)定對于主動報(bào)告的可以依法減輕處罰。 |
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