文/孔述
《堅(jiān)持記賬、理財(cái)有道：流水賬的數(shù)據(jù)分析與轉(zhuǎn)化》中介紹了個(gè)人記帳的五種常見(jiàn)的情形及其數(shù)字提取解決方案，后有小伙伴又提到一個(gè)問(wèn)題：個(gè)人記帳數(shù)字提取問(wèn)題解決了。但是由于個(gè)人資金以多種形式存在，如：?jiǎn)挝话l(fā)工資在銀行卡、平時(shí)理財(cái)在支付寶，偶爾（如過(guò)年過(guò)節(jié)）收發(fā)紅包在微信，一些費(fèi)用（如快遞）開(kāi)支綁定手機(jī)銀行卡，還有翼支付及其它一些支付平臺(tái)，此外，因?yàn)橐恍┢渌枰€辦了多張銀行卡，這些資金分散存在，即便記了帳，但了解個(gè)人整體資金情況，還是比較麻煩。
如何能很快、準(zhǔn)確知道自己的資產(chǎn)（負(fù)債）情況呢？換句話說(shuō)，就是如何獲取自己個(gè)人匯總資金存量？
雖然，銀行卡和微信、支付寶等都各自有收入明細(xì)可查，但具體匯總卻要分別統(tǒng)計(jì)、計(jì)算。如果在平時(shí)記賬時(shí)，能自動(dòng)形成一個(gè)匯總帳，問(wèn)題就解決了。
其實(shí)， 這實(shí)際就是一個(gè)日記賬匯總的問(wèn)題。
如下圖：
這張匯總表就是自動(dòng)生成，依據(jù)為匯總表右邊一系列銀行卡和支付寶、微信的明細(xì)賬。
這張表把各明細(xì)帳的收支（借貸方）都自動(dòng)帶出，并且進(jìn)行了匯總合計(jì)，右邊小計(jì)，即為當(dāng)日的個(gè)人資金總額（當(dāng)日資金總存量）。記賬日期的收、支、余額情況一目了然。為簡(jiǎn)化說(shuō)明，這里為采用借、貸，盤(pán)點(diǎn)數(shù)作余額。
那么，這張表具體怎么制作？
明細(xì)賬 （ 即當(dāng)日逐一盤(pán)點(diǎn)、清理各種形式存在的資金形成的表格 ）
先看各明細(xì)賬。明細(xì)賬是匯總賬的基礎(chǔ)。匯總帳以公式取數(shù)，數(shù)值來(lái)源于各明細(xì)帳。
以支付寶為例（其他明細(xì)賬格式統(tǒng)一、相同）：
表格設(shè)有序號(hào)、日期、摘要、借、貸、余額、盤(pán)點(diǎn)、重要事項(xiàng)備注（后面可據(jù)需要設(shè)置、差額、核對(duì)）、較上一天增減等。
個(gè)人記賬一般隔一段時(shí)間（或幾天）對(duì)所持有的各種形式資金盤(pán)點(diǎn)、清理，清理結(jié)果就逐項(xiàng)登記。如圖12-27日對(duì)支付寶微信、及銀行卡進(jìn)行清理盤(pán)點(diǎn)。
由于大部分人并非財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)人員，且記帳并不連續(xù)，借、貸、余可能并不能完整反映出“期初及期末及收、支、余”的嚴(yán)格邏輯關(guān)系。但需要將資金的波動(dòng)變化情況粗略地予以反映，因此，為了動(dòng)態(tài)反映資金波動(dòng)變化，設(shè)置了“較上一天增減”。比如，發(fā)現(xiàn)較上一登記日變化很大，那么，便于由此項(xiàng)展開(kāi)進(jìn)一步分析。
因此，平時(shí)實(shí)際用得上的只有6項(xiàng)：序號(hào)、日期、"盤(pán)點(diǎn)或余額"（2選1，余額一般與盤(pán)點(diǎn)數(shù)一致）、"摘要"、"重要事項(xiàng)備注"、“較上一天增減”。
其中：
1、 “序號(hào)”A2=IF(B2<>"",ROW()-1,"") 每一條記錄自動(dòng)添加上動(dòng)態(tài)的序號(hào)，但無(wú)具體內(nèi)容的記錄便不顯示序號(hào)。
2、“較上一天增減” K2=G2-N(G1)
3、“摘要”：C2=H2&"-"&TEXTJOIN("",FALSE,"借：",D2,"貸：",E2)根據(jù)所記錄情況自動(dòng)生成。
以上3項(xiàng)須下拉，自動(dòng)生成。
而需要手工輸入的只有3項(xiàng)：日期、余額盤(pán)點(diǎn)、重要事項(xiàng)備注。（若要登記收入，收入在借方登記、支付在貸方登記，余額F2=N(F1)+D2-E2。非財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)可以只記日期、余額、重要事項(xiàng)）。
如果需要也可以設(shè)置差額、核對(duì)等，便于查找和分析。
支付寶明細(xì)帳設(shè)置、登記好后，可以復(fù)制成其他銀行和微信明細(xì)帳（有多少個(gè)明細(xì)就復(fù)制多少個(gè)，重命名即可，為示區(qū)別可以設(shè)置不同標(biāo)簽顏色）。
因?yàn)槭峭惶毂P(pán)點(diǎn)、清理的，所以，同一天清理登記的明細(xì)帳日期均為同一日期。這一日期是總帳查找的參數(shù)依據(jù)。
二、總帳
總帳數(shù)據(jù)源自各明細(xì)帳。因此只要明細(xì)帳登記好了，總帳就可快速匯總。
一個(gè)小技巧，在第2行每3列填入相同明細(xì)帳名稱(chēng)、第一行公式D1=D2 選擇連續(xù)3列合并居中，右拉到底，即把各明細(xì)帳自動(dòng)填列。
D4=IFERROR(@INDEX(INDIRECT(D$2&"!A:K"),MATCH($B4,INDIRECT(D$2&"!B:B"),),MATCH(D$3,INDIRECT(D$2&"!A1:K1"),)),"")
一個(gè)公式從左拖到右AG列。所有明細(xì)帳數(shù)據(jù)自動(dòng)帶入。
AH4=IF(B4<>"",SUMIFS(F4:AG4,$F$3:$AG$3,$AG$3),"") 生成小計(jì)數(shù)
AI4=AH4-AH3 生成較上一天增減數(shù)
至此，總帳明細(xì)一目了然。如12-27日，
但發(fā)現(xiàn)較上一天少55653.34，原來(lái)是還款（2+3）萬(wàn)及其他費(fèi)用。
這樣對(duì)自己財(cái)務(wù)狀況就有一個(gè)整體的了解，從而做到心中有數(shù)。
