他們怎樣進(jìn)行洗錢？

這是犯罪的非正當(dāng)?shù)美羁赡鼙划?dāng)局懷疑和抓住的階段。由于一些國家的反洗錢法制定了嚴(yán)厲的刑事和民事處罰原則，金融機(jī)構(gòu)對接受大量現(xiàn)金變得極為警惕，這些金融機(jī)構(gòu)還有報(bào)告可疑交易的法律責(zé)任。

·我們應(yīng)留意資產(chǎn)負(fù)債表或所有權(quán)檔案上的“紙面”公司的存在?！凹埫妗惫揪褪牵瑳]有任何雇員，也沒有確切的辦公地點(diǎn)的公司或其他法律實(shí)體。

這些法律實(shí)體，實(shí)際上只是作為所在轄區(qū)的管理機(jī)構(gòu)，或律師行的辦公室檔案柜里的一張紙而存在。這里出現(xiàn)了一個(gè)明顯的問題：這些“紙面”公司為何存在？它們做什么？它們擁有什么？這是洗錢調(diào)查的一個(gè)重要突破口。

因?yàn)椋ㄟ^為“紙面”公司提供的服務(wù)支付賬款的形式，犯罪收益經(jīng)常把現(xiàn)金實(shí)際轉(zhuǎn)給了“紙面”公司，沒有雇員，這個(gè)服務(wù)根本是不可能完成的。

總部設(shè)在美國的安然公司，在開曼群島建立了超過600家附屬機(jī)構(gòu)，然而在當(dāng)?shù)氐碾娫挶旧希菊也坏揭粋€(gè)機(jī)構(gòu)的名字或一間辦公室的電話。這表明，安然注冊這些公司只是為洗錢而精心編制的騙局。

這個(gè)網(wǎng)址一般是一個(gè)電子郵箱，由管理公司或律師行操縱著。同時(shí)，還應(yīng)該在當(dāng)?shù)仉娫捴改仙喜檎乙幌拢纯丛摴臼欠竦怯涍^。絕大多數(shù)紙面公司都不會有電話登記記錄。

一些律師行和管理公司派一個(gè)“名義人”掌握公司-以公司注冊股東的身份出現(xiàn)，實(shí)際受益人則可能以客戶的身份出現(xiàn)。這是為了隱藏委托人的真實(shí)身份。

如果“XYZ有限公司”以“ABC電訊有限公司”股東的面目出現(xiàn)，并且“XYZ有限公司”是某個(gè)律師行的全資子公司，并不一定意味著那個(gè)律師行在“ABC電訊有限公司”就享有所有權(quán)收益。

律師行持有的證券，實(shí)際上的所有人可能是一個(gè)想隱姓理名的客戶。外資公司也常有名義董事這回事，這個(gè)董事通常是當(dāng)?shù)氐拇砣嘶蛘吖芾砉镜墓蛦T，他們對那些他們擔(dān)任董事的公司的真實(shí)業(yè)務(wù)知之甚少。

如果作為一個(gè)離岸公司的董事出面，當(dāng)然并不意味著他就真的在公司管理上承擔(dān)董事的責(zé)任，一些代理人或公司管理人員同時(shí)擔(dān)任數(shù)十個(gè)甚至上百個(gè)“紙面”公司的董事。

樂意做名義董事或名義股東的人通常只是為了獲得一小筆收入，當(dāng)然離岸金融業(yè)也會給律師行、管理公司和其他公司帶來這樣的收入。在離岸金融中心建立的法律實(shí)體，其信息一般很難得到。

在大多數(shù)中心，法律實(shí)體的公開信息僅由以下內(nèi)容構(gòu)成：注冊序列號，公司建立時(shí)間，名稱，注冊代理地址。

最開放的離岸中心也許要算百慕大群島了，在那里，只要出很少的錢，就可以獲得合法授權(quán)，在公司登記員那里查看每一個(gè)法律實(shí)體的檔案，瀏覽保存在注冊辦公室的股權(quán)登記人，以及官員和董事名單。

在證券欺詐中，公司內(nèi)部人員一般通過那些隱藏所有權(quán)的離岸實(shí)體的賬戶買賣股票，把非法交易隱藏在這些公司內(nèi)部。

如果一個(gè)離岸登記實(shí)體，在其管轄區(qū)域以外的上市公司的法律文件中以重要股東的身份出現(xiàn)，這就是一個(gè)危險(xiǎn)的信號，警告我們要更深入地調(diào)查。在洗錢世界中，其潛在目的是欺騙任何一個(gè)注意他們行動(dòng)的人。

·一般認(rèn)為，世界上最大的洗錢中心是美國和英國。

·永遠(yuǎn)不要忽視問題的嚴(yán)重程度。暢銷書作家杰弗里·R用財(cái)經(jīng)術(shù)語把洗錢描述為金融世界的第三大產(chǎn)業(yè)。