近期，個人養(yǎng)老金制度啟動實施。半月以來，人們關于這一制度有著各種各樣的疑問——到底該不該參與個人養(yǎng)老金？應該如何選擇開戶銀行？買哪些個人養(yǎng)老金產(chǎn)品？把錢存到個人養(yǎng)老金賬戶里有沒有利息？有什么稅收優(yōu)惠？最后如何領?。?/p>

記者采訪了多家銀行，圍繞開戶到購買產(chǎn)品再到領取個人養(yǎng)老金的全流程，總結(jié)了幾個共性問題，試圖解答以上疑惑。

【第一步：要不要買？】

個人養(yǎng)老金制度，說白了，就是給大家退休后多一份保障。

從長遠看，好處是，你在退休后除了常規(guī)的退休金外，還有一筆額外的投資收入。

我們退休時，養(yǎng)老金領取水平與退休前工資收入水平之間的比率，叫養(yǎng)老金替代率。這個比率越高，說明養(yǎng)老金和你退休前的生活水平越接近。世界銀行建議，如果退休后生活水平與退休前相當，養(yǎng)老金替代率需要達到70%以上。而我國基本養(yǎng)老保險的替代率卻在不斷下降，2021年，我國社保養(yǎng)老金的平均替代率不滿50%。也就是說，退休群體要想拿到更多收入，就需要個人額外做一些穩(wěn)健的投資。所以個人養(yǎng)老金制度，就在鼓勵和引導大家做這件事。當然，投資有賺有虧，國家特別為個人養(yǎng)老金能夠購買的金融產(chǎn)品設了個門檻，大部分“認證”產(chǎn)品還是比較穩(wěn)健的。

近處看，好處是，投資者可以享受一定的稅收優(yōu)惠。

目前，每個人一年最多可以往個人養(yǎng)老金賬戶中充12000元，這筆錢可以在報稅時專項扣除。假設個人年收入30萬元，此舉一年可節(jié)稅2400元。對于更高收入群體而言，最多一年可節(jié)稅5400元，也就是12000元*45%。同時，賬戶中的投資收益暫不征收個人所得稅，在未來取現(xiàn)時，才會按照3%的稅率計算繳納個人所得稅。

值得注意的是，只要是存入了這筆錢，就可以享受相應額度的稅收優(yōu)惠，并不需要馬上購買產(chǎn)品。在今年年底前轉(zhuǎn)入資金，可以享受今年的稅收優(yōu)惠，如果是明年存入資金，則只能享受明年的稅收優(yōu)惠。

具體操作上，存入資金一段時間后，在各銀行APP的個人養(yǎng)老金賬戶頁面，可以找到并點擊“稅延憑證”，進入之后可以下載相應的稅延憑證。之后再打開個人所得稅APP，點擊首頁“我要辦稅”，進入“扣除填報”，通過“掃碼錄入”功能，將下載的“稅延憑證”錄入，再按照指引操作提交即可。需要提醒的是，存入資金的當天是看不到憑證的，要到次月6日起，才可以在個人養(yǎng)老金專區(qū)查看并下載這一憑證。

【第二步：怎么開戶？】

參與個人養(yǎng)老金投資，需要開立個人養(yǎng)老金賬戶和人養(yǎng)老金資金賬戶。

這兩者看起來很像。個人養(yǎng)老金賬戶可以看成一個信息賬戶，用于登記和管理個人身份信息，并與基本養(yǎng)老保險關系關聯(lián)，記錄個人養(yǎng)老金繳費、投資、領取、抵扣和繳納個人所得稅等信息。另一個個人養(yǎng)老金資金賬戶，可以看成一個專用的資金賬戶，用于買賣指定的金融產(chǎn)品。

其實個人不一定非要搞清楚兩者的區(qū)別，因為在銀行APP上簡單操作，就可以一步開設兩個賬戶。以交通銀行為例，如果你有交通銀行的借記卡，只需要在APP上簡單兩步，一分鐘不到就可以開立完成。當然，如果沒有交行的借記卡，流程會相對長一些。

半月以來，各銀行為了推廣個人養(yǎng)老金業(yè)務，紛紛推出開戶送紅包或者立減現(xiàn)金等活動。但選擇開戶行，除了“薅羊毛”外，最好選擇一個自己經(jīng)常使用和操作的銀行。因為開戶之后，只能通過這家銀行的專區(qū)購買上架的個人養(yǎng)老金產(chǎn)品。

不過多家銀行客戶經(jīng)理表示，不同銀行的個人養(yǎng)老金產(chǎn)品區(qū)別不大，在未來可能會在儲蓄和理財產(chǎn)品上有區(qū)別。所以選擇開戶銀行還是要看個人習慣，選擇自己最方便的銀行開通個人養(yǎng)老金資金賬戶最為穩(wěn)妥。

值得一提的是，個人在同一時間里只能在一家銀行開設個人養(yǎng)老金資金賬戶。當然，未來投資者可以在不同商業(yè)銀行之間變更其個人養(yǎng)老金資金賬戶。

【第三步：買點什么？】

開了戶，這12000元買點什么呢？

總體而言，未來個人養(yǎng)老金可以購買的產(chǎn)品主要有四類，即符合規(guī)定的儲蓄存款、銀行理財、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等金融產(chǎn)品。

目前，雖然各大銀行都開設了養(yǎng)老專區(qū)，但產(chǎn)品并不算多。因為個人養(yǎng)老金產(chǎn)品大多還處于準備階段，不少銀行只推出了養(yǎng)老基金Y份額產(chǎn)品。這是因為養(yǎng)老基金在個人養(yǎng)老金制度落地前已經(jīng)推出，因此可以快速針對養(yǎng)老金推出專屬的Y份額，享受托管費和管理費5折等優(yōu)惠。

養(yǎng)老基金Y份額分為兩種，一種叫養(yǎng)老目標日期基金，非常直觀，名稱中會帶有2035、2040、2045等具體年份，如“工銀養(yǎng)老2040Y”，其中的2040就是指這一基金為將在2040年附近退休的人群設置的。還有一種叫養(yǎng)老目標風險基金，是根據(jù)特定的風險偏好，來設定權益類資產(chǎn)、非權益類資產(chǎn)的配置比例的基金，一般分為低風險的穩(wěn)健、中風險的平衡、高風險的積極三種，比如“交銀安享穩(wěn)健養(yǎng)老目標一年持有FOF”，或者“興全安泰積極養(yǎng)老目標五年持有FOF”。

有意思的是，養(yǎng)老基金Y份額多數(shù)都是新發(fā)不久，上線日期在2022年11月之后，因此暫無可參考的年化收益率。大家在選擇基金產(chǎn)品時，可以通過基金介紹、基金經(jīng)理的過往經(jīng)歷、類似產(chǎn)品的收益率，綜合個人投資風險偏好來選擇。

除了養(yǎng)老基金，在招商銀行的養(yǎng)老專區(qū)，還上架了專屬商業(yè)養(yǎng)老保險等品種。招行客戶經(jīng)理表示，儲蓄產(chǎn)品和保險產(chǎn)品較為穩(wěn)健，本金風險較小。基金產(chǎn)品具有一定波動性，需要“自負盈虧”。

那么，開通賬戶后，如果不買個人養(yǎng)老金產(chǎn)品，個人養(yǎng)老金資金賬戶里的錢有利息嗎？

《個人養(yǎng)老金實施辦法》第三十八條顯示，個人養(yǎng)老金資金賬戶內(nèi)未進行投資的資金按照商業(yè)銀行與個人約定的存款利率及計息方式計算利息。

雖然“約定的存款利率”并沒有被明確標出，但銀行的客戶經(jīng)理均表示，只是把錢放到個人養(yǎng)老金資金賬戶里，可享受和該行普通存款一致的活期利息，大約在0.25%—0.3%之間。

【第四步：怎么取現(xiàn)？】

很多人都在問，我這每年投入12000元到個人養(yǎng)老金資金賬戶，賺了錢，什么時候才能取出來？

一句話，大部分人可能到退休了才能把這筆錢拿出來，這也是個人養(yǎng)老金設立的初衷。

根據(jù)規(guī)定，個人養(yǎng)老金資金賬戶封閉運行，參加人達到以下任一條件的，可以按月、分次或者一次性領取個人養(yǎng)老金——一是達到領取基本養(yǎng)老金年齡；二是完全喪失勞動能力；三是出國(境)定居；四是國家規(guī)定的其他情形。

也就是說，如果購買的儲蓄產(chǎn)品到期，或是基金到了贖回的時間，本金和收益還是會儲存在個人養(yǎng)老金資金賬戶里，只有觸達上述條件，才能把錢取出。

所以在存錢進入個人養(yǎng)老金賬戶時，一定要想清楚，這筆錢對于個人平時的資金流動性影響大不大，短時間內(nèi)是否需要用到這筆錢。如果收入有限，應該量力而行。

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