2021年第03號(hào)

博愛(ài)縣審計(jì)局自2021年3月18日至4月18日，對(duì)博愛(ài)縣衛(wèi)生健康系統(tǒng)2020年國(guó)家基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目資金管理使用情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查?，F(xiàn)將審計(jì)調(diào)查結(jié)果公告如下：

一、被調(diào)查事項(xiàng)的基本情況

國(guó)家基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目2009年開(kāi)始實(shí)施，是國(guó)家針對(duì)當(dāng)前城鄉(xiāng)居民存在的主要健康問(wèn)題，以兒童、孕產(chǎn)婦、老年人、慢性疾病患者為重點(diǎn)人群，面向全體居民免費(fèi)提供健康體檢等13類基本公共衛(wèi)生服務(wù)。全縣承擔(dān)基本公共衛(wèi)生服務(wù)的醫(yī)療機(jī)構(gòu)16家，其中：縣級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)6家，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（含社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心）10家，村衛(wèi)生室209個(gè)。截至2021年３月全縣建立居民電子健康檔案355233人。

開(kāi)展基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目所需資金由中央和各級(jí)財(cái)政按照轄區(qū)居民健康檔案人數(shù)安排，2019年人均60元/年，2020年提高至人均65元/年。

2020年博愛(ài)縣基本公共衛(wèi)生服務(wù)投入財(cái)政資金2470.96萬(wàn)元，其中：中央資金1482.58萬(wàn)元，省級(jí)資金494.20萬(wàn)元，市級(jí)資金197.68萬(wàn)元，縣級(jí)資金296.50萬(wàn)元。

二、審計(jì)調(diào)查評(píng)價(jià)意見(jiàn)

審計(jì)調(diào)查結(jié)果表明，博愛(ài)縣衛(wèi)健部門根據(jù)上級(jí)文件要求，組織各醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)開(kāi)展實(shí)施基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目，取得了一定成效。項(xiàng)目組織管理、資金管理等不斷規(guī)范，基本公共衛(wèi)生服務(wù)覆蓋人群逐年擴(kuò)大，人民群眾的受益率和滿意度不斷提升。但此次審計(jì)也發(fā)現(xiàn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目資金在分配、管理、使用等方面，還存在未及時(shí)撥付基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金、項(xiàng)目實(shí)施不到位等問(wèn)題。

三、審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

（一）未及時(shí)足額撥付公衛(wèi)資金737.23萬(wàn)元

2020年，博愛(ài)縣衛(wèi)健委收到縣財(cái)政撥付2020年基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金2470.96萬(wàn)元，當(dāng)年撥付各醫(yī)療機(jī)構(gòu)1733.73萬(wàn)元，余737.23萬(wàn)元未撥付。截至審計(jì)時(shí)，掛博愛(ài)縣基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)集中核算中心“其他應(yīng)付款”賬戶。

（二）部分基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目實(shí)施不到位

經(jīng)對(duì)月山鎮(zhèn)衛(wèi)生院等5個(gè)基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)實(shí)施的基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行抽查發(fā)現(xiàn)，部分項(xiàng)目實(shí)施不到位。

1.健康教育。健康教育檔案記錄不夠規(guī)范，如：部分衛(wèi)生院健康知識(shí)講座無(wú)記錄表、簽到表和現(xiàn)場(chǎng)圖片，活動(dòng)地點(diǎn)和參與人數(shù)等基本信息不明；咨詢活動(dòng)次數(shù)與記錄材料不符；健康講座簽到表筆跡為同一筆跡；教育檔案整理不規(guī)范，沒(méi)有按照類別歸檔存放等。如：月山鎮(zhèn)衛(wèi)生院檔案散亂堆放，管理混亂，部分檔案資料找不到。

2.慢性病患者健康管理。部分體檢檔案填寫(xiě)不規(guī)范，檢查項(xiàng)目不齊全，填寫(xiě)信息不全面，無(wú)健康評(píng)價(jià)、健康指導(dǎo)，隨訪記錄次數(shù)不夠或不真實(shí)等情況。如：柏山鎮(zhèn)衛(wèi)生院不是“高血壓”、“糖尿病”和“重型精神病”的健康人群檔案中記錄有高血壓或糖尿病的隨訪記錄。

（三）居民健康電子檔案管理不規(guī)范

經(jīng)對(duì)全縣居民健康電子檔案進(jìn)行數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)，電子檔案信息存在多項(xiàng)錯(cuò)誤。

1.家庭序號(hào)、家庭編號(hào)編碼填寫(xiě)混亂無(wú)序。

2.居民健康電子檔案中存在電話號(hào)碼相同，不是同一家庭，戶主不是同一人的12820條記錄，最多81個(gè)戶主使用同一個(gè)聯(lián)系電話；隨意編寫(xiě)電話號(hào)碼89條記錄，如：電話號(hào)碼為1111111、1234567、12345678910、11111112568；電話號(hào)碼為“0”的765條記錄；無(wú)聯(lián)系方式 8548人等。

3.經(jīng)電話調(diào)查，存在電話號(hào)碼聯(lián)系無(wú)效或非本人電話的情況。

（四）基本公共衛(wèi)生服務(wù)居民知曉率低

審計(jì)隨機(jī)抽取28名居民，對(duì)基本公共衛(wèi)生服務(wù)政策知曉率和滿意度情況進(jìn)行了電話和實(shí)地走訪調(diào)查，14人不知道基本公共衛(wèi)生服務(wù)政策，不清楚應(yīng)享受的基本服務(wù)項(xiàng)目?jī)?nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)，受訪者表示均未參加過(guò)健康講座及收到過(guò)健康教育宣傳材料等；7人接受過(guò)測(cè)量血壓、血糖服務(wù)、老年人體檢等，但并不知道是基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目；檔案信息顯示為老年人，但從未享受過(guò)免費(fèi)體檢1人。

四、審計(jì)調(diào)查處理情況和建議

對(duì)上述問(wèn)題，審計(jì)機(jī)關(guān)已依法出具了審計(jì)報(bào)告，對(duì)未及時(shí)撥付公共資金等問(wèn)題，要求縣衛(wèi)生健康委員會(huì)積極進(jìn)行整改。
針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，博愛(ài)縣審計(jì)局建議：加強(qiáng)資金管理，及時(shí)撥付到位；嚴(yán)格績(jī)效考核，規(guī)范項(xiàng)目實(shí)施，促進(jìn)資金發(fā)揮效益。強(qiáng)化基本公共衛(wèi)生服務(wù)信息化基礎(chǔ)工作，實(shí)現(xiàn)居民電子健康檔案信息化管理全覆蓋，杜絕信息錄入不完整等行為。加大宣傳力度，通過(guò)廣播、電視、發(fā)放宣傳材料等多種形式加強(qiáng)宣傳，提高群眾知曉度，使城鄉(xiāng)居民對(duì)基本公共衛(wèi)生服務(wù)政策和項(xiàng)目?jī)?nèi)容家喻戶曉，促進(jìn)國(guó)家惠民政策有效落實(shí)，同時(shí)接受社會(huì)和群眾的監(jiān)督。

五、審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

目前，對(duì)未及時(shí)撥付公衛(wèi)資金、部分基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目實(shí)施不到位、居民健康電子檔案管理不規(guī)范、基本公共衛(wèi)生服務(wù)居民知曉率低問(wèn)題，縣衛(wèi)生健康委員會(huì)已督促相關(guān)責(zé)任單位進(jìn)行了整改。具體整改結(jié)果由縣衛(wèi)生健康委員會(huì)向社會(huì)公告。