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信貸全流程風(fēng)險管理，是商業(yè)銀行把全面風(fēng)險管理思想、審慎、規(guī)范、穩(wěn)健的經(jīng)營理念和精細化的辦事文化運用到信貸流程管理領(lǐng)域的理論創(chuàng)新和實踐探索。信貸業(yè)務(wù)作為目前我國商業(yè)銀行的主體資產(chǎn)業(yè)務(wù)，具有管理周期長、運行環(huán)節(jié)多、風(fēng)險防控難的經(jīng)營特點，特別是隨著近年來宏觀經(jīng)濟金融形勢跌宕起伏和產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策的不斷調(diào)整，各類客戶的經(jīng)營風(fēng)險和道德風(fēng)險更加復(fù)雜多樣，信貸風(fēng)險管理的難度不斷加大。 (一)嚴(yán)把貸款準(zhǔn)入管理關(guān)——重點加強行業(yè)、區(qū)域、客戶三個維度的準(zhǔn)入管理。行業(yè)準(zhǔn)入管理要做到“三個到位”。一是行業(yè)分析研究要到位。要對客戶所處行業(yè)開展前瞻性的分析和研判，包括借款人所處行業(yè)的成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)集中度、行業(yè)所處的生命周期以及行業(yè)整體競爭等情況，綜合判斷該行業(yè)對借款人的影響程度。在此基礎(chǔ)上，積極介入符合產(chǎn)業(yè)規(guī)劃要求、國家鼓勵發(fā)展的行業(yè)，從嚴(yán)把握“兩高一?！毙袠I(yè)，審慎進入傳統(tǒng)行業(yè)和進入壁壘較低的行業(yè)。二是行業(yè)政策管理要到位。要根據(jù)不同的行業(yè)特點細化行業(yè)信貸指引，明確信貸準(zhǔn)入和信貸退出標(biāo)準(zhǔn)，對行業(yè)內(nèi)客戶實施名單制管理。三是行業(yè)限額管理要到位。對“兩高一剩”、發(fā)展前景一般或潛在風(fēng)險較大的行業(yè)，要前瞻性地核定并控制行業(yè)授信總量，客戶用信總額不得突破行業(yè)授信限額。區(qū)域準(zhǔn)入管理要堅持“三條原則”。一是優(yōu)勢區(qū)域優(yōu)先發(fā)展原則。對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)達、市場體系完善、金融生態(tài)良好、信貸管理規(guī)范的區(qū)域要實行資源傾斜、擴大權(quán)限，賦予更多的自主準(zhǔn)入權(quán)；二是一般區(qū)域有重點發(fā)展原則。對經(jīng)濟發(fā)展和金融生態(tài)環(huán)境一般的區(qū)域，要重點發(fā)展具有當(dāng)?shù)靥厣蛢?yōu)勢的業(yè)務(wù)，并賦予其相應(yīng)領(lǐng)域的自主準(zhǔn)入權(quán)，力求把業(yè)務(wù)做精做細做好；三是限制區(qū)域限制發(fā)展原則。對經(jīng)濟欠發(fā)達、金融生態(tài)環(huán)境不好的區(qū)域，要適度上收自主準(zhǔn)入權(quán)，重點發(fā)展第二還款來源充足的信貸業(yè)務(wù)及低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)。客戶準(zhǔn)入管理是貸款準(zhǔn)入的管理重點與管理難點。其核心思路是通過實施客戶發(fā)起戰(zhàn)略，明確目標(biāo)客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，爭取好的客戶、回避差的客戶，構(gòu)建層次清晰、搭配合理的大、中、小型法人客戶和個人客戶梯隊?？蛻魷?zhǔn)入管理的技術(shù)難點主要是兩個方面，即如何正確地進行客戶調(diào)查，如何準(zhǔn)確地評價客戶優(yōu)劣。在實踐中，客戶調(diào)查關(guān)鍵是要圍繞六個要素，符合三個要求。六個要素是“產(chǎn)品、人品、資本、資產(chǎn)、存款、稅款”，即企業(yè)要有好的產(chǎn)品(服務(wù))，該項產(chǎn)品(服務(wù))有市場、有信譽、有前景；企業(yè)及業(yè)主品行良好，沒有不良信用記錄；企業(yè)自有資本充足、融資渠道通暢，不涉及非法集資與高利借貸；企業(yè)及業(yè)主有現(xiàn)實、穩(wěn)定的資產(chǎn)，有充足可靠的擔(dān)保來源；企業(yè)有穩(wěn)定、銀行可預(yù)測與控制的現(xiàn)金流，生產(chǎn)經(jīng)營活動、銷售貨款回籠、資金往來情況正常；企業(yè)有真實、與貸款額度相匹配的銷售或營業(yè)收入，稅款、水電費、工資支付等與其反映的經(jīng)營規(guī)模相匹配。三個要求是“真實、準(zhǔn)確、全面”。所謂真實，是指獲取的客戶資料等信息有據(jù)可查、值得信賴；所謂準(zhǔn)確，是指調(diào)查人員對客戶的分析判斷是基于客觀事實的合理邏輯推理，沒有夸大其辭，沒有主觀臆斷；所謂全面，是指調(diào)查報告反映的要素齊備、內(nèi)容完整，沒有遺漏或隱瞞重大事項，符合盡職、規(guī)范的要求，能夠滿足信貸決策需要。準(zhǔn)確評價客戶優(yōu)劣關(guān)鍵看客戶是否具備誠信、價值、穩(wěn)健、責(zé)任四種品質(zhì)。誠信是前提，不誠信的客戶要實行“一票否決”；價值是根本，無回報或低回報的客戶對銀行而言沒有合作的意義；穩(wěn)健是基礎(chǔ)，好的客戶應(yīng)具有健康的企業(yè)文化、審慎的經(jīng)營行為和較強的經(jīng)營風(fēng)險控制能力，這也是雙方建立信貸關(guān)系的前提；責(zé)任是保障，缺乏起碼社會責(zé)任、法律責(zé)任、道義責(zé)任的企業(yè)難以做到可持續(xù)經(jīng)營，不具有合作的基礎(chǔ)。(二)嚴(yán)把抵質(zhì)押品管理關(guān)——重點管好抵質(zhì)押行為的八個環(huán)節(jié)。把貸款抵質(zhì)押率納入市場營銷、信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整和業(yè)績考核目標(biāo)，力爭提高至70%以上，其中有效房地產(chǎn)、低信用風(fēng)險押品占比要達到60%以上。嚴(yán)格實施抵質(zhì)押品準(zhǔn)入管理，優(yōu)先選擇市場價值穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強的抵質(zhì)押品。對政策允許但操作不明確、政策未明確但具有現(xiàn)實價值的抵質(zhì)押品，要在風(fēng)險控制前提下積極研究創(chuàng)新有關(guān)的操作實施辦法。三是控制抵質(zhì)押折扣率。嚴(yán)格按照有關(guān)要求控制貸款折扣率；鼓勵組合擔(dān)保方式，對經(jīng)債權(quán)保障度系統(tǒng)測評綜合擔(dān)保在充足級以上的，不受單項押品折扣率限制。四是完善抵質(zhì)押評估管理。建立資產(chǎn)評估機構(gòu)備選庫和相應(yīng)的動態(tài)管理機制，對資產(chǎn)評估機構(gòu)的評估報告實行內(nèi)部確認(rèn)制度，外部評估報告未經(jīng)有權(quán)審批人確認(rèn)，不得作為信貸決策依據(jù)。嚴(yán)格貸款擔(dān)保物的調(diào)查、估值、審查、確認(rèn)和周期性價值重評，嚴(yán)禁按照貸款金額倒算抵質(zhì)押品價值。五是規(guī)范抵質(zhì)押權(quán)證管理。抵質(zhì)押權(quán)證必須統(tǒng)一入庫保管，不動產(chǎn)抵押權(quán)證逐步采取由縣級及以上機構(gòu)統(tǒng)一辦理抵押登記、入庫保管、抵押注銷的模式。六是嚴(yán)防重復(fù)抵質(zhì)押擔(dān)保。認(rèn)真調(diào)查核實抵質(zhì)押品擔(dān)保狀況，防止“一品多抵”重復(fù)套取銀行信用。七是嚴(yán)防虛假抵質(zhì)押擔(dān)保。通過現(xiàn)場實物調(diào)查、產(chǎn)權(quán)登記部門不動產(chǎn)登記薄核查等手段，核實抵質(zhì)押品權(quán)屬證書的真實性、合法性、唯一性。對采用具有現(xiàn)金價值的權(quán)利質(zhì)押的，要注重核對權(quán)利憑證的真實有效性。八是關(guān)注抵質(zhì)押法律效力。對存單、國債、保單等權(quán)利憑證質(zhì)押的，銀行要移交占有權(quán)利憑證并取得止付回執(zhí)后方可辦理信用業(yè)務(wù)。對不動產(chǎn)抵押的，要核實有無出現(xiàn)司法查封、海關(guān)監(jiān)管等法律規(guī)定不得抵押的情形。抵押登記原則上要求雙人現(xiàn)場辦理、雙人領(lǐng)取權(quán)屬證書。嚴(yán)禁委托客戶和中介機構(gòu)、嚴(yán)禁客戶經(jīng)理單獨辦理抵押登記或代為領(lǐng)取權(quán)屬證書。(三)嚴(yán)把授信執(zhí)行管理關(guān)——重點抓好合同管理和放款管理。合同是借貸雙方權(quán)利義務(wù)的法律憑證，銀行貸款審批人的意志和風(fēng)險管理要求大部分是通過合同來體現(xiàn)與實現(xiàn)的。要強化依合同放貸、管貸的意識，根據(jù)不同信貸業(yè)務(wù)品種和不同信貸客戶設(shè)計制定制式合同文本。合同選用、主從合同搭配、合同填寫必須正確無誤、要素齊全。合同簽章必須真實規(guī)范，沒有法律隱患。合同審查必須程序到位，正式簽訂前由放款審核崗進行審核，并根據(jù)需要由法律部門進行預(yù)審。放款管理是銀行向借款人提供資金并正式發(fā)生信用關(guān)系的重要關(guān)口，是銀行對客戶授信實現(xiàn)之前，對貸前調(diào)查、貸時審查內(nèi)容和信貸正本文件進行再審查的最后一道程序。抓好放款管理必須規(guī)范放款處理流程，全面實施信貸作業(yè)監(jiān)督審核制度，確保嚴(yán)格落實信用發(fā)放條件、完善抵質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)和信貸檔案，嚴(yán)禁違反審批人意志發(fā)放信用。要建立信用業(yè)務(wù)放款分層審核制度，明確省分行、二級分行和支行各自的審核權(quán)限，所有信用業(yè)務(wù)未經(jīng)放款審核崗審核同意不得實施。此外，還要加強對放款環(huán)節(jié)的檢查監(jiān)督，報告放款情況和存在問題，及時處置放款環(huán)節(jié)發(fā)生的風(fēng)險事件。(四)嚴(yán)把貸款資金監(jiān)管關(guān)——嚴(yán)格把握四個監(jiān)管重點。一是嚴(yán)格貸款支付監(jiān)管。加強貸款資金的用前審核，嚴(yán)格界定客戶自主支付和受托支付的范圍，按照監(jiān)管要求進行放款和支付操作，防范政策風(fēng)險。實行信貸資金支付分級審核，由經(jīng)營主責(zé)任人確定分級審核人，設(shè)置支付審核權(quán)限。二是嚴(yán)格貸款流向監(jiān)管。要建立資金跟蹤臺賬，對客戶已使用的貸款逐筆記錄和分析，密切關(guān)注貸款流出企業(yè)賬戶后短期內(nèi)通過往來款和貨款等名義等額流回、貸款流向關(guān)聯(lián)企業(yè)或他行同名賬戶、貸款以后企業(yè)賬戶流入資金用作本行承兌業(yè)務(wù)保證金、貸款以后企業(yè)拿銀行承兌匯票到我行貼現(xiàn)、企業(yè)化整為零頻繁支取貸款、企業(yè)違反日常交易習(xí)慣支用大額資金、非房地產(chǎn)類貸款流入房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)賬戶或建筑公司賬戶等六種挪用貸款風(fēng)險。三是嚴(yán)格企業(yè)經(jīng)營資金監(jiān)管。對剔除我行貸款以外的企業(yè)經(jīng)營資金，要分析資金來源是否屬于企業(yè)銷售回籠款，是否屬于其他銀行貸款或社會借款，企業(yè)有哪些融資渠道，企業(yè)經(jīng)營資金是否充足、是否符合正常生產(chǎn)經(jīng)營需求。四是嚴(yán)格企業(yè)結(jié)算賬戶監(jiān)管。密切會計部門和信貸部門的信息溝通，加強對貸款賬戶資金往來特別是大額資金往來的監(jiān)測，結(jié)合企業(yè)采購和銷售模式判斷企業(yè)資金往來是否正常，嚴(yán)密關(guān)注資金異常流動。集團客戶資金往來要進行持續(xù)監(jiān)控，防止信貸資金通過關(guān)聯(lián)交易脫離銀行監(jiān)管視野。(五)嚴(yán)把貸款到期收回關(guān)——重點抓好貸款到期收回率考核、企業(yè)還款資金監(jiān)管、貸款展期和周轉(zhuǎn)管理。貸款到期收回率是體現(xiàn)一家銀行信貸經(jīng)營管理水平的重要指標(biāo)，應(yīng)當(dāng)納入各行經(jīng)營目標(biāo)考核。到期貸款現(xiàn)金收回率要力爭達到并保持在99.5%以上。在企業(yè)還款資金監(jiān)管方面，貸款到期前，對已經(jīng)進入企業(yè)賬戶的銷售回籠資金要加強控制，防止企業(yè)挪用還款資金。對以銷售回籠款為對應(yīng)還貸來源的項目貸款和貿(mào)易融資類貸款，無論到期與否，都要嚴(yán)格控制賬戶資金流出，并按照合同約定提前收回貸款。要加強對企業(yè)還貸資金來源的分析，看企業(yè)的還貸資金是否來源于正常的銷貨收入、是否為其他銀行貸款或社會借款、是否存在資金“拆東墻補西墻”現(xiàn)象，尤其要關(guān)注企業(yè)與村鎮(zhèn)銀行、典當(dāng)行、擔(dān)保公司、小額貸款公司發(fā)生頻繁資金往來和借貸關(guān)系等情況。在貸款展期和周轉(zhuǎn)管理方面，貸款到期必須嚴(yán)格按約定收回，貸款展期僅適用于生產(chǎn)經(jīng)營正常、貸款期限與還款現(xiàn)金流不匹配的客戶和項目，對資金鏈已經(jīng)斷裂、展期后風(fēng)險沒有降低的客戶不得辦理展期。要嚴(yán)格控制借新還舊，除追加或補充有效擔(dān)保，提高擔(dān)保安全度的業(yè)務(wù)以外，不得辦理借新還舊。還舊借新業(yè)務(wù)必須按照新發(fā)放貸款管理要求審慎辦理。
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