一、年息、月息、日息

要想弄明白借貸關(guān)系的利息，首先要明白年息、月息、日息的區(qū)別與換算方式。就像我們平常接觸的信用卡、網(wǎng)貸廣告上，經(jīng)常些日息最低萬分之3，乍一看，很誘人，萬分之3，好低啊，但是換算成年息呢？那就是10.8%。要比同期一年期貸款市場報價利率(LPR)高上1倍還要多。（2020年12月，LPR利率為3.85%）

閑話少數(shù)，計算公式如下：

年息（百分比）=月息（千分比）*12

月息（千分比）=日息（萬分比）*30

年息（百分比）=日息（萬分比）*360

也就是通常我們信用卡、網(wǎng)貸中說的 日息萬分之3=月息千分之9=年息百分之10.8。一萬元，每天3塊，每月90，每年1080.（要注意的是，他們的廣告是說，最低利息。。。你用的時候，基本不會是最低）

下面，老王依次舉例說明，前情：以王二麻子向張三借了1萬元RMB。以2020年12月為借款期。（2020年8月之前適用之前法律規(guī)定）

二、沒有約定利息

王二麻子向張三借錢時，雙方?jīng)]有約定需要支付利息，則王二麻子到期只需要還款1萬元。

三、利息約定不明

王二麻子向張三借錢時，僅僅載明了，給予利息，而沒有明確約定多少，則王二麻子則不必給予利息。

但如果雙方有一方為非自然人，則應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)情形進行確定。

四、明確約定利息

1.如借款利息低于同期一年期貸款市場報價利率(LPR)3.85%的4倍，則需按照該利率計算。即約定利率為3%，則1年需歸還本金1萬元，外加利息1萬元*3%=300元。

2.如借款利息等于同期一年期貸款市場報價利率(LPR)3.85%的4倍，則需按照該利率計算。即約定利率為3.85%*4=15.4%，則1年需歸還本金1萬元，外加利息1萬元*15.4%=1540元。

3.如借款利息高于同期一年期貸款市場報價利率(LPR)3.85%的4倍，則需按照3.85%的4倍計算。即3.85%*4=15.4%，則1年需歸還本金1萬元，外加利息1萬元*15.4%=1540元。高出部分不需償還。

五、逾期利率有明確約定

1.如逾期利率低于同期一年期貸款市場報價利率(LPR)3.85%的4倍，則需按照該利率計算。即約定利率為3%，則1年需歸還本金1萬元，外加利息1萬元*3%=300元。

2.如逾期利率等于同期一年期貸款市場報價利率(LPR)3.85%的4倍，則需按照該利率計算。即約定利率為3.85%*4=15.4%，則1年需歸還本金1萬元，外加利息1萬元*15.4%=1540元。

3.如逾期利率高于同期一年期貸款市場報價利率(LPR)3.85%的4倍，則需按照3.85%的4倍計算。即3.85%*4=15.4%，則1年需歸還本金1萬元，外加利息1萬元*15.4%=1540元。高出部分不需償還。

六、逾期利率沒有明確約定

1.如果利息與逾期利率都沒有約定或約定不明，則張三可以主張按照同期一年期貸款市場報價利率(LPR)3.85%，支付逾期費用，即1年3.85%=385元。

2.如果約定了利息，沒有約定逾期利率，則張三可以主張按照利息支付逾期費用，但不可以高于同期一年期貸款市場報價利率(LPR)3.85%的4倍，即15.4%。

七、其他情形

1.砍頭息：如王二麻子僅收到8000元，其余2000元為砍頭息，應(yīng)該以8000元計算本金。

2.服務(wù)費、咨詢費、手續(xù)費：應(yīng)當(dāng)根據(jù)情況認(rèn)定，如：借貸人利用收取咨詢服務(wù)費、手續(xù)費等形式規(guī)避高額利息的，法院會認(rèn)定該部分費用的收取是無效的。（很多貸款公司，目前都采用此手段，以居間合同行高利貸之實）。

3.既約定逾期費，又約定違約金和其他費用：則幾者之和，不得高于同期一年期貸款市場報價利率(LPR)3.85%的4倍，即15.4%。

4.復(fù)息：本息之和，不能超過本金 本金為基數(shù)同期一年期貸款市場報價利率(LPR)3.85%的4倍。 即王二麻子與張三約定前一月利息計入下月本金計算利息的，王二麻子最高只需還1萬元本金 1萬元*15.4%=11540萬元。