一切工作都離不開計(jì)劃，良好的計(jì)劃可以使公司以較低的成本配備資源、支撐有效益的增長(zhǎng)。然而我司的計(jì)劃體系還不完善，很多管理者和業(yè)務(wù)人員沒有承擔(dān)起應(yīng)有的計(jì)劃職責(zé)，由于計(jì)劃不好造成的救火和浪費(fèi)以數(shù)十億計(jì)，因此完善計(jì)劃體系、培育計(jì)劃習(xí)慣和文化、提高計(jì)劃質(zhì)量是支撐卓越運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵因素之一。這篇文章對(duì)計(jì)劃框架、計(jì)劃制訂方法和各環(huán)節(jié)計(jì)劃的關(guān)系等方面做了簡(jiǎn)要的介紹，并對(duì)計(jì)劃改進(jìn)提出了一些建議，值得管理者和計(jì)劃相關(guān)業(yè)務(wù)人員學(xué)習(xí)和參考。

——華為輪值董事長(zhǎng)徐直軍

對(duì)計(jì)劃的理解

計(jì)劃存在于一起人的活動(dòng)之中。大到一個(gè)國(guó)家的建設(shè)與發(fā)展，小到個(gè)人的日常生活，都離不開計(jì)劃，每個(gè)人都是計(jì)劃的制定與執(zhí)行者。作為一個(gè)企業(yè)，要通過計(jì)劃來確定目標(biāo)、獲取和分配資源，最終協(xié)調(diào)企業(yè)各職能部門執(zhí)行計(jì)劃達(dá)成目標(biāo)。

計(jì)劃是企業(yè)管理職能的前提和基礎(chǔ)，并且還滲透到其它管理職能當(dāng)中。首先，良好的計(jì)劃可以最大限度地減少風(fēng)險(xiǎn)。如果計(jì)劃不周，或根本沒計(jì)劃，就會(huì)造成沒有足夠資源（人、財(cái)、物）或資源浪費(fèi)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)就會(huì)付出更大成本甚至遭受災(zāi)難性的后果；其次，計(jì)劃是組織協(xié)調(diào)的前提，計(jì)劃的實(shí)質(zhì)是確定目標(biāo)并規(guī)定達(dá)到目標(biāo)的途徑、方法以及所應(yīng)用的資源等，要把企業(yè)各個(gè)環(huán)節(jié)和部門的活動(dòng)在時(shí)間、空間和數(shù)量上相互銜接，既圍繞整體目標(biāo)，又各自運(yùn)作、相互協(xié)調(diào)，就必須要有嚴(yán)密的計(jì)劃；再次，計(jì)劃是控制活動(dòng)的依據(jù)，控制本身是通過糾正偏離計(jì)劃的偏差，使管理活動(dòng)與目標(biāo)的要求一致。

在我們公司實(shí)際運(yùn)作中，很多人對(duì)計(jì)劃管理的認(rèn)識(shí)和理解存在差異，比如“計(jì)劃職責(zé)是計(jì)劃部門的事，不要麻煩我”，“計(jì)劃與預(yù)算是什么關(guān)系”，“計(jì)劃-預(yù)算-預(yù)測(cè)-核算”的拉通運(yùn)作，是計(jì)劃部門的事情還是財(cái)務(wù)部門的事情”等等。因此，我們認(rèn)為有必要在認(rèn)識(shí)和理解上形成統(tǒng)一，消除誤解，以便更好地改善計(jì)劃運(yùn)作，提升公司經(jīng)營(yíng)繢效。

計(jì)劃、預(yù)測(cè)和預(yù)算

1、計(jì)劃（Plan & Planning)

Plan是指組織或者個(gè)人對(duì)特定時(shí)間段內(nèi)實(shí)現(xiàn)特定管理或者業(yè)務(wù)目標(biāo)所做出的統(tǒng)籌性策劃安排，

既包括目標(biāo)與時(shí)間，也包括假設(shè)、規(guī)則、方法與步驟、資源以及衡量標(biāo)準(zhǔn)等。

Planning是指制定計(jì)劃、管理與執(zhí)行計(jì)劃、監(jiān)控和評(píng)估計(jì)劃執(zhí)行結(jié)果的過程，是管理的首要職能。既關(guān)系到結(jié)果（做什么），也關(guān)系到手段（怎么做）。

簡(jiǎn)言之，“計(jì)劃”就是未來“要”怎樣，帶有主觀能動(dòng)性。

在我們?nèi)粘I(yè)務(wù)運(yùn)作與管理中，計(jì)劃主要分為兩類：

2、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃（Strategy Plan & Planning)

中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃作為一種中長(zhǎng)期的計(jì)劃，關(guān)注組織中長(zhǎng)期的發(fā)展目標(biāo)、戰(zhàn)略與資源分配，是對(duì)未來整體性、長(zhǎng)期性、基本性問題的思考和考量，并設(shè)計(jì)未來整套行動(dòng)方案。時(shí)間跨度長(zhǎng)（3-5年），通常以產(chǎn)業(yè)或產(chǎn)品線為計(jì)劃對(duì)象，計(jì)劃頻次一般為年。

參照業(yè)界領(lǐng)先實(shí)踐，公司的戰(zhàn)略規(guī)劃是一個(gè)年度的循環(huán)，包含對(duì)未來5年的業(yè)務(wù)規(guī)劃和財(cái)務(wù)規(guī)劃。

3、預(yù)測(cè)（Forecast & Forecasting)

預(yù)測(cè)是指在掌握現(xiàn)有信息的基礎(chǔ)上，依照一定的方法或規(guī)律對(duì)未來事物的可能性進(jìn)行測(cè)算和預(yù)估。預(yù)測(cè)就是未來“會(huì)”怎樣，帶有客觀存在性。如天氣預(yù)報(bào)實(shí)際上就是天氣預(yù)測(cè)，因?yàn)樘鞖馔ǔ６允且环N人不能干預(yù)的客觀存在，只能預(yù)測(cè)，而不能計(jì)劃。

銷售預(yù)測(cè)，就是在分析市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)、歷史需求情況、客戶投資計(jì)劃或消費(fèi)趨勢(shì)等信息的基礎(chǔ)上，用專業(yè)的流程和方法測(cè)算出未來一段時(shí)間某個(gè)產(chǎn)品的銷售金額和數(shù)量。由于市場(chǎng)帶有客觀性，且也是可以一定程度干預(yù)的，通過一定的銷售策略、營(yíng)銷活動(dòng)的實(shí)施，能夠改變公司的市場(chǎng)份額和銷售量，因此銷售是可以“預(yù)測(cè)”又可以“計(jì)劃”的?！颁N售預(yù)測(cè)”主財(cái)務(wù)滾動(dòng)預(yù)測(cè)，是財(cái)務(wù)管理的重要方法，通過對(duì)歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)的分析，考慮當(dāng)前的約束和未來業(yè)務(wù)環(huán)境和趨勢(shì)，對(duì)企業(yè)未來的業(yè)務(wù)活動(dòng)導(dǎo)致的財(cái)務(wù)結(jié)果做出的預(yù)計(jì)和測(cè)算，從而為明確業(yè)務(wù)目標(biāo)達(dá)成情況、建立業(yè)務(wù)模型等提供基于財(cái)務(wù)視角的分析，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)結(jié)果可預(yù)測(cè)的目的。

4、預(yù)算(Budget & Budgeting)

預(yù)算是一種財(cái)務(wù)管理工具和系統(tǒng)的方法。一方面，預(yù)算是業(yè)務(wù)計(jì)劃的貨幣化表現(xiàn)形式，即把業(yè)務(wù)計(jì)劃轉(zhuǎn)化成財(cái)務(wù)語言，這樣的業(yè)務(wù)收入是多少，成本是多少，利潤(rùn)是多少，投入產(chǎn)出的要求等；另一方面，預(yù)算也對(duì)計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)行財(cái)務(wù)控制，通過合理分配人、財(cái)、物等各項(xiàng)資源，協(xié)助組織實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)，監(jiān)控目標(biāo)實(shí)施進(jìn)度，控制費(fèi)用支出，并預(yù)估各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)。企業(yè)常見的預(yù)算有：年度預(yù)算、項(xiàng)目預(yù)算等。

預(yù)算即是未來在財(cái)務(wù)上“要”怎樣，也就是財(cái)務(wù)計(jì)劃，其與業(yè)務(wù)計(jì)劃、人力資源計(jì)劃構(gòu)成企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的三大要素：人、財(cái)、物。

計(jì)劃管理：貫穿企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的始終

企業(yè)和各業(yè)務(wù)部門通過計(jì)劃制定與調(diào)整、實(shí)施與執(zhí)行、監(jiān)控與考核的閉環(huán)運(yùn)作，統(tǒng)一戰(zhàn)略與目標(biāo)，合理獲取和分配資源，相互協(xié)作，實(shí)現(xiàn)其各項(xiàng)戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)目標(biāo)，提升運(yùn)營(yíng)績(jī)效。

1、計(jì)劃層次和分類

公司的計(jì)劃根據(jù)其作用不同可以分成不同的層級(jí)、不同的類別，這些計(jì)劃的關(guān)注對(duì)象、展望期、更新周期等各不相同，通常的公司計(jì)劃層次和分類見下圖。

戰(zhàn)略與規(guī)劃層：主要包括戰(zhàn)略規(guī)劃（SP)和年度業(yè)務(wù)計(jì)劃與預(yù)算（BP)，各業(yè)務(wù)群（BG)是SP/BP的主體。戰(zhàn)略規(guī)劃（SP)關(guān)注公司未來5年的戰(zhàn)略目標(biāo)以及實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)的策略和措施，以產(chǎn)業(yè)為計(jì)劃對(duì)象，每年更新。年度業(yè)務(wù)計(jì)劃（BP)與預(yù)算是SP在第一年的落地，以產(chǎn)品線和產(chǎn)品族為計(jì)劃對(duì)象，以SP為目標(biāo)，制定年度的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)計(jì)劃以及重點(diǎn)工作計(jì)劃，展望期為1年，每年更新。

戰(zhàn)術(shù)層：由SP與BP驅(qū)動(dòng)，以業(yè)務(wù)計(jì)劃和重點(diǎn)工作計(jì)劃為管理主線，業(yè)務(wù)計(jì)劃、重點(diǎn)工作計(jì)劃與財(cái)務(wù)滾動(dòng)預(yù)測(cè)、人力計(jì)劃相結(jié)合。SP與BP是目標(biāo)，最終通過業(yè)務(wù)（計(jì)劃）的執(zhí)行和落地來達(dá)成，財(cái)務(wù)滾動(dòng)預(yù)測(cè)作為驗(yàn)證和分析的手段。通過對(duì)當(dāng)前的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)績(jī)效、財(cái)務(wù)滾動(dòng)預(yù)測(cè)與年度BP、財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)達(dá)成的差異進(jìn)行分析，可以讓業(yè)務(wù)部門及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)策略，并同步調(diào)整業(yè)務(wù)計(jì)劃，最終實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的達(dá)成。

這里非常重要的一點(diǎn)就是業(yè)務(wù)計(jì)劃和財(cái)務(wù)計(jì)劃不能脫節(jié)，業(yè)務(wù)計(jì)劃與財(cái)務(wù)滾動(dòng)預(yù)測(cè)相結(jié)合的業(yè)務(wù)流程在業(yè)界被定義為“集成業(yè)務(wù)計(jì)劃（Integrated Business Planning” IBP) ”流程，即是當(dāng)前公司S&OP(銷售與運(yùn)作計(jì)劃）流程的演進(jìn)版。

執(zhí)行層：是戰(zhàn)術(shù)層計(jì)劃的重要輸入和支撐，主要包括銷售和服務(wù)的項(xiàng)目計(jì)劃、產(chǎn)品開發(fā)的項(xiàng)目計(jì)劃、運(yùn)作與交付業(yè)務(wù)的執(zhí)行計(jì)劃、及財(cái)務(wù)項(xiàng)目四算等。 

2、各層計(jì)劃的特點(diǎn)和聯(lián)系

企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃的重點(diǎn)在于“看準(zhǔn)方向、抓住機(jī)會(huì)、理清業(yè)務(wù)、設(shè)計(jì)組織、落實(shí)執(zhí)行”，建立一個(gè)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力和差異化優(yōu)勢(shì)，為企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展奠定基礎(chǔ)是企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃的目標(biāo)。

戰(zhàn)術(shù)層計(jì)劃通過集成業(yè)務(wù)計(jì)劃（BP)流程實(shí)現(xiàn)協(xié)同運(yùn)作。它采用了流程管理的方法，協(xié)調(diào)產(chǎn)品、市場(chǎng)與銷售、運(yùn)作與交付等職能共同參與和有效溝通，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)計(jì)劃、人力資源計(jì)劃、財(cái)務(wù)滾動(dòng)預(yù)測(cè)的集成，同時(shí)配合以各功能、區(qū)域和業(yè)務(wù)領(lǐng)域的重點(diǎn)工作計(jì)劃，聚焦于業(yè)務(wù)能力短木板的改善，支撐整體集成業(yè)務(wù)計(jì)劃的高效運(yùn)作。

執(zhí)行層計(jì)劃主要面向的是單個(gè)項(xiàng)目的計(jì)劃運(yùn)作，每個(gè)步驟都有比較清晰的流程和運(yùn)作機(jī)制。比如項(xiàng)目交付計(jì)劃就是由項(xiàng)目主計(jì)劃和各支撐計(jì)劃組成的，其中項(xiàng)目主計(jì)劃是根據(jù)項(xiàng)目驗(yàn)收目標(biāo)進(jìn)行WBS(工作分解結(jié)構(gòu)）分解的關(guān)鍵里程碑計(jì)劃，而支撐計(jì)劃是指版本計(jì)劃、供貨計(jì)劃、人力資源計(jì)劃、客戶及第三方配合計(jì)劃等，各子計(jì)劃需要有明確的輸入、輸出、活動(dòng)內(nèi)容、時(shí)間、責(zé)任人和工具模板等，以實(shí)現(xiàn)計(jì)劃間的協(xié)同和集成。

3、計(jì)劃與業(yè)務(wù)的關(guān)系

企業(yè)運(yùn)營(yíng)中，能力總是有成本的，供貨需要提前期，因此公司必須在需求產(chǎn)生之前進(jìn)行預(yù)測(cè)并進(jìn)行相關(guān)能力的準(zhǔn)備，提前管理可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，做好需求與供應(yīng)的平衡、收入與成本的平衡等，而這些都需要良好的計(jì)劃管理。

計(jì)劃貫穿業(yè)務(wù)活動(dòng)的始終。計(jì)劃與業(yè)務(wù)是密不可分的，計(jì)劃是業(yè)務(wù)的天然的一部分，計(jì)劃是業(yè)務(wù)工作不可分割的一部分，因此管理者和業(yè)務(wù)人員應(yīng)在業(yè)務(wù)活動(dòng)中形成計(jì)劃的習(xí)慣，堅(jiān)持“計(jì)劃是業(yè)務(wù)的一部分”。

比如作為公司主業(yè)務(wù)流程之一的LTC流程，通過銷售項(xiàng)目運(yùn)作與管理、供應(yīng)與服務(wù)交付、項(xiàng)目資源管理和財(cái)經(jīng)預(yù)核算等業(yè)務(wù)活動(dòng)，完成項(xiàng)目交付、驗(yàn)收、回款，這需要一線業(yè)務(wù)人員輸出項(xiàng)目需求信息，用于銷售預(yù)測(cè)與要貨計(jì)劃，以便供應(yīng)交付端提前準(zhǔn)備物料、制造與物流能力、交付資源等。伴隨著項(xiàng)目的進(jìn)展，諸如項(xiàng)目把握度、需求產(chǎn)品與配置、需求數(shù)量、需求交付時(shí)間和所需工程資源等信息漸進(jìn)明細(xì)，只有一線業(yè)務(wù)人員最清楚這些需求信息，只有他們真正擔(dān)負(fù)起銷售預(yù)測(cè)與要貨計(jì)劃的責(zé)任。西方業(yè)界公司，計(jì)劃習(xí)慣和計(jì)劃動(dòng)作已經(jīng)融入業(yè)務(wù)人員的日常工作中，以E公司為例，一萬多名銷售與工程交付人員直接在IT系統(tǒng)上錄入銷售預(yù)測(cè)與要貨計(jì)劃信息并根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展而更新，從而大大減少了專職計(jì)劃人員的數(shù)量。

再如IPD流程，各PDT都要在項(xiàng)目“計(jì)劃”階段制定詳細(xì)的開發(fā)計(jì)劃和生命周期計(jì)劃。在項(xiàng)目開發(fā)的不同階段，及時(shí)輸出相關(guān)計(jì)劃要素，如預(yù)測(cè)與計(jì)劃量綱(是做整機(jī)還是做模塊/板級(jí)的預(yù)測(cè)與計(jì)劃）、產(chǎn)品上市時(shí)間等信息，作為制定銷售計(jì)劃與運(yùn)作計(jì)劃的重要輸入。

4、計(jì)劃體系運(yùn)作良好的幾個(gè)要求

第一，要做好風(fēng)險(xiǎn)管理。事先就業(yè)務(wù)開展的各種不確定性做好假設(shè)前提和條件，并依此擬定相應(yīng)的應(yīng)變或權(quán)變計(jì)劃。

第二，要清晰把握業(yè)務(wù)環(huán)境，進(jìn)行差異化的計(jì)劃管理。以企業(yè)業(yè)務(wù)為例，與傳統(tǒng)的運(yùn)營(yíng)商業(yè)務(wù)不同，在計(jì)劃管理上就要求我們?cè)谄髽I(yè)業(yè)務(wù)全流程上建立與其業(yè)務(wù)環(huán)境和特點(diǎn)相匹配的計(jì)劃和業(yè)務(wù)模式，以應(yīng)對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)在交付上面臨的壓力和挑戰(zhàn)。

第三，要保持有效溝通。就業(yè)務(wù)環(huán)境、各種業(yè)務(wù)假設(shè)與前提、可能的風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)策略等相關(guān)的業(yè)務(wù)人員要達(dá)成一致，并在此基礎(chǔ)上制定和執(zhí)行計(jì)劃。我們實(shí)施了五年的銷售與運(yùn)作計(jì)劃（下稱S&〇P)流程，就是通過產(chǎn)品與幵發(fā)、銷售與服務(wù)、供應(yīng)鏈、采購和財(cái)務(wù)等各業(yè)務(wù)職能共同參與，充分溝通和交流，就銷售與各運(yùn)作計(jì)劃達(dá)成一致，以驅(qū)動(dòng)各部門的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，以有限的資源最大化地滿足客戶的需求，提升公司運(yùn)營(yíng)績(jī)效。

第四，企業(yè)計(jì)劃管理強(qiáng)調(diào)上下層規(guī)劃/計(jì)劃間的協(xié)調(diào)一致(Alignment)，以及同層計(jì)劃間的協(xié)同與集成，以實(shí)現(xiàn)公司整體的卓越運(yùn)營(yíng)。首先，上下協(xié)調(diào)一致，就是上層的規(guī)劃或者計(jì)劃驅(qū)動(dòng)下層計(jì)劃的制定和執(zhí)行，同時(shí)下層計(jì)劃對(duì)上層計(jì)劃形成支撐；其次，同層計(jì)劃的協(xié)同與集成，就是要求全流程各計(jì)劃拉通運(yùn)作。比如我們當(dāng)前推行的大項(xiàng)目計(jì)劃集成，就是項(xiàng)目上拉通訂貨、發(fā)貨、安裝、驗(yàn)收以及相對(duì)應(yīng)的人力資源等各項(xiàng)計(jì)劃的制定和執(zhí)行，同時(shí)與項(xiàng)目的四算相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的高效運(yùn)作。

第五，保持計(jì)劃管理的適度靈活性。一方面，計(jì)劃制訂要給各環(huán)節(jié)一定的靈活度，同時(shí)要能夠及時(shí)進(jìn)行計(jì)劃調(diào)整以應(yīng)對(duì)變化；另一方面，計(jì)劃決策前移，把決策權(quán)力交給能聽見炮火的一線，平衡業(yè)務(wù)目標(biāo)的達(dá)成與獲取資源的成本，提高計(jì)劃決策的有效性。

5、設(shè)立合理的組織保障計(jì)劃運(yùn)作

計(jì)劃的制定、決策、執(zhí)行和監(jiān)控需要合理的組織保障。日常具體業(yè)務(wù)活動(dòng)的計(jì)劃職責(zé)由業(yè)務(wù)人員承擔(dān)，而匯聚向上的整體的計(jì)劃制定和決策以及計(jì)劃能力的構(gòu)建和優(yōu)化需要組織做保證。通常的計(jì)劃組織包括戰(zhàn)略與規(guī)劃部門、各級(jí)計(jì)劃委員會(huì)和職能型計(jì)劃部門。

計(jì)劃組織的設(shè)立視企業(yè)的不同情況而定。以電信業(yè)為例，E公司管理更成熟、管理人員的計(jì)劃習(xí)慣較好，因此以分散的計(jì)劃職能為主；而C公司則有公司級(jí)的集成計(jì)劃部門，負(fù)責(zé)需求計(jì)劃、供應(yīng)計(jì)劃、分銷計(jì)劃、收入計(jì)劃等各個(gè)計(jì)劃的制定和管理，應(yīng)用IBP來進(jìn)行業(yè)務(wù)管理。

計(jì)劃運(yùn)作的現(xiàn)狀

與業(yè)界成熟的計(jì)劃運(yùn)作對(duì)比分析，公司目前的計(jì)劃運(yùn)作主要有以下差距：

改善計(jì)劃運(yùn)作，提升經(jīng)營(yíng)績(jī)效

要有效解決上面的問題，持續(xù)推動(dòng)計(jì)劃運(yùn)作的改善與變革，未來將主要聚焦以下幾個(gè)方面：

1、把計(jì)劃工作要求落實(shí)到業(yè)務(wù)活動(dòng)中，使業(yè)務(wù)人員形成計(jì)劃習(xí)慣，實(shí)現(xiàn)從“要我做計(jì)劃”到“主動(dòng)的將計(jì)劃工作融入日常的業(yè)務(wù)活動(dòng)中”的轉(zhuǎn)變。

在LTC(線索到回款）、IPD(集成產(chǎn)品開發(fā)）等主業(yè)務(wù)流程中嵌入計(jì)劃動(dòng)作要求，落實(shí)相關(guān)業(yè)務(wù)人員的計(jì)劃職責(zé)，為公司的整體計(jì)劃運(yùn)作建立堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；目前LTC S3項(xiàng)目已經(jīng)進(jìn)入詳細(xì)設(shè)計(jì)階段，把在S3項(xiàng)目中承載的計(jì)劃業(yè)務(wù)在一線有效落地，并推動(dòng)一線計(jì)劃的訴求在S3項(xiàng)目中實(shí)現(xiàn)，從而實(shí)現(xiàn)基于LTC主業(yè)務(wù)流的計(jì)劃運(yùn)作落地，計(jì)劃真正成為業(yè)務(wù)人員的計(jì)劃。

2、建立和完善從戰(zhàn)略到執(zhí)行（DSTE)的公司級(jí)管理者流程，健全和完善公司整體計(jì)劃架構(gòu)；實(shí)現(xiàn)各業(yè)務(wù)計(jì)劃的協(xié)同，以及業(yè)務(wù)計(jì)劃、人力資源計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃的集成運(yùn)作，從而實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)計(jì)劃與SP/BP的對(duì)齊。

關(guān)于業(yè)務(wù)計(jì)劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃的集成運(yùn)作，在地區(qū)部維度，南太印尼代表處進(jìn)行了試點(diǎn)，總結(jié)出進(jìn)一步推行的工具包，目前正在全球TOP10代表處進(jìn)一步試點(diǎn)；在產(chǎn)品線維度，無線網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品線二級(jí)計(jì)委作為產(chǎn)品線經(jīng)營(yíng)管理平臺(tái)，已初步實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)計(jì)劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃拉通審視的機(jī)制，待后續(xù)流程和方法固化后，2012年將覆蓋所有地區(qū)部和產(chǎn)品線，從而真正實(shí)現(xiàn)計(jì)委運(yùn)作保障經(jīng)營(yíng)目標(biāo)達(dá)成和提升運(yùn)營(yíng)資產(chǎn)效率的雙重職責(zé)。

3、基于公司不同產(chǎn)業(yè)（運(yùn)營(yíng)商業(yè)務(wù)、企業(yè)業(yè)務(wù)、消費(fèi)者業(yè)務(wù)及其他）的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和商業(yè)模式、不同市場(chǎng)與產(chǎn)品的供需特點(diǎn)、交付特點(diǎn)，建立和完善相適應(yīng)的計(jì)劃運(yùn)作模式與業(yè)務(wù)流程。

4、在組織保障方面，按照公司流程化組織建設(shè)和業(yè)務(wù)運(yùn)作的要求，建立支撐DSTE(從戰(zhàn)略到執(zhí)行）運(yùn)作、管理集成業(yè)務(wù)計(jì)劃（IBP)流程的專職計(jì)劃部門，拉通產(chǎn)品計(jì)劃、銷售計(jì)劃、運(yùn)作計(jì)劃的協(xié)同，并與人力資源計(jì)劃和財(cái)務(wù)滾動(dòng)預(yù)測(cè)相集成，與公司SP/BP相匹配。

5、推進(jìn)地區(qū)部以運(yùn)作主計(jì)劃牽引的集成計(jì)劃運(yùn)作有序開展。提升一線作戰(zhàn)單元的計(jì)劃能力，以地區(qū)部集成計(jì)劃部、地區(qū)部計(jì)委作為組織保障，通過計(jì)劃流程與方法的實(shí)施以及與項(xiàng)目四算的結(jié)合，使得計(jì)劃績(jī)效改善最終體現(xiàn)到交付成本和交付效率的改善上。

6、完善支撐整體計(jì)劃運(yùn)作的集成化IT系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)涉及從戰(zhàn)略到執(zhí)行的計(jì)劃運(yùn)作的集成、快速、準(zhǔn)確和可視運(yùn)作。

總之，公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效的不斷提升有賴于高效、協(xié)同的計(jì)劃運(yùn)作。計(jì)劃運(yùn)作的改善，一要靠各級(jí)業(yè)務(wù)主管和人員對(duì)計(jì)劃的正確理解并切實(shí)承擔(dān)起計(jì)劃的職責(zé)，二要構(gòu)建高效的計(jì)劃運(yùn)作機(jī)制，以及對(duì)計(jì)劃流程的規(guī)范化執(zhí)行。隨著計(jì)劃運(yùn)作的不斷成熟，使業(yè)務(wù)計(jì)劃和財(cái)務(wù)計(jì)劃真正結(jié)合起來，使經(jīng)營(yíng)結(jié)果可預(yù)測(cè)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)可管理，促進(jìn)公司整體經(jīng)營(yíng)績(jī)效的提升。（完）