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第三章 支付結(jié)算法律制度 一、單項(xiàng)選擇題（本類題共22小題，每小題1.5分，共33分。每小題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)從每小題的備選答案中選出一個(gè)你認(rèn)為正確的答案。） 1.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，某支票的出票日期為2019年10月20日，下列選項(xiàng)中，填寫正確的是（ ?。?。 A.貳零壹玖年拾月貳拾日 B.貳零壹玖年零壹拾月零貳拾日 C.貳零壹玖年壹拾月零貳拾日 D.貳零壹玖年壹拾月貳拾日 2.基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。下列關(guān)于基本存款賬戶的表述中，不正確的是（ ）。 A.異地常設(shè)機(jī)構(gòu)可以申請(qǐng)開立基本存款賬戶 B.一個(gè)單位只能開立一個(gè)基本存款賬戶 C.可以辦理存款人日常經(jīng)營活動(dòng)中的資金收付 D.工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放禁止從基本存款賬戶中支取 3.下列銀行結(jié)算賬戶中，不得支取現(xiàn)金的是（ ）。 A.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶（Ⅰ類戶） B.一般存款賬戶 C.基本存款賬戶 D.黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)專用存款賬戶 4.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于信用卡的表述中，錯(cuò)誤的是（ ?。?/span> A.信用卡持卡人通過ATM等自助機(jī)具辦理現(xiàn)金提取業(yè)務(wù)，每卡每日累計(jì)不得超過人民幣1萬元 B.信用卡透支利率的上限為日利率萬分之五，下限為日利率萬分之五的0.8倍 C.信用卡溢繳款是否計(jì)息及其利率標(biāo)準(zhǔn)，由發(fā)卡機(jī)構(gòu)自主確定 D.發(fā)卡機(jī)構(gòu)向信用卡持卡人提供超過授信額度用卡的，不得收取超限費(fèi) 5.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于預(yù)付卡的表述不正確的是（ ?。?。 A.預(yù)付卡以人民幣計(jì)價(jià)，不具有透支功能 B.記名預(yù)付卡可掛失，可贖回，不得設(shè)置有效期 C.不記名預(yù)付卡有效期不得低于5年 D.單張記名預(yù)付卡資金限額不得超過5000元，單張不記名預(yù)付卡資金限額不得超過1000元 6.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，持票人對(duì)出票后定期付款的商業(yè)匯票的出票人和承兌人的權(quán)利，會(huì)因在一段期限內(nèi)不行事而消滅，該期限為（ ?。?/span> A.自出票日起6個(gè)月 B.自出票日起2年 C.自到期日起6個(gè)月 D.自到期日起2年 7.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，發(fā)卡行應(yīng)對(duì)借記卡持卡人在ATM機(jī)等自助機(jī)具取款設(shè)定交易上限，每卡每日累計(jì)提款不得超過一定限額，該限額為（ ?。?。 A.1000元 B.10000元 C.20000元 D.30000元 8.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于委托收款的表述錯(cuò)誤的是（ ?。?。 A.委托收款只能在同城使用 B.委托收款以銀行以外的單位為付款人的，委托收款憑證必須記載付款人開戶銀行名稱 C.委托收款以銀行以外的單位或在銀行開立存款賬戶的個(gè)人為收款人的，委托收款憑證必須記載收款人開戶銀行名稱 D.委托收款以未在銀行開立存款賬戶的個(gè)人為收款人的，委托收款憑證必須記載被委托銀行名稱 9.下列選項(xiàng)中，屬于企業(yè)網(wǎng)上銀行子系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)功能的是（ ?。?。 A.賬戶業(yè)務(wù)管理 B.外匯買賣管理 C.B2B網(wǎng)上支付 D.銀證轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù) 10.甲公司為向乙公司支付貨款，向其簽發(fā)了一張金額為100萬元的轉(zhuǎn)賬支票，付款人為甲公司的開戶銀行A銀行，保證人為B銀行。根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，不屬于該支票基本當(dāng)事人的是（ ?。?。 A.甲公司 B.乙公司 C.A銀行 D.B銀行 11.2018年1月1日，甲公司向乙公司簽發(fā)一張承兌人為A銀行的銀行承兌匯票，到期日為2018年4月20日。2018年3月1日，乙公司將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丙公司。2018年4月25日，丙公司向A銀行提示付款被拒絕并取得拒絕證明。根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，丙公司擬直接向乙公司進(jìn)行追索，則其對(duì)乙公司的追索權(quán)的消滅時(shí)間是（ ?。?/span> A.2018年7月20日 B.2018年7月25日 C.2018年10月25日 D.2018年4月25日 12.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于票據(jù)權(quán)利喪失補(bǔ)救的說法中，不正確的是（ ?。?。 A.票據(jù)喪失后，可采取掛失止付、公示催告和普通訴訟進(jìn)行補(bǔ)救 B.掛失止付是票據(jù)喪失后采取的必經(jīng)程序 C.已經(jīng)承兌的商業(yè)匯票丟失可以申請(qǐng)掛失止付 D.申請(qǐng)公示催告的主體必須是可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)的最后持票人 13.下列票據(jù)記載事項(xiàng)中，不屬于相對(duì)記載事項(xiàng)的是（ ?。?。 A.保證日期 B.承兌日期 C.“不得轉(zhuǎn)讓”字樣 D.背書日期 14.根據(jù)票據(jù)法律制度規(guī)定，下列關(guān)于票據(jù)行為的表述中，不符合規(guī)定的是（ ）。 A.背書未記載日期的，視為在票據(jù)到期日前背書 B.保證人未在票據(jù)上記載“保證”字樣而另行簽訂保證合同的，不屬于票據(jù)保證 C.承兌附有條件的，所附條件無效，承兌有效 D.背書未記載被背書人名稱的，持票人可以自行記載自己為被背書人 15.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，不屬于票據(jù)行為的是（ ）。 A.出票 B.背書 C.承兌 D.付款 16.2018年4月10日，甲公司向乙公司簽發(fā)了一張到期日為2018年4月30日的銀行承兌匯票。根據(jù)規(guī)定，乙公司應(yīng)當(dāng)于（ ?。┣跋虺袃躲y行提示承兌。 A.2018年4月30日 B.2018年5月10日 C.2018年10月30日 D.2020年4月10日 17.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于銀行匯票的表述中，錯(cuò)誤的是（ ?。?/span> A.單位和個(gè)人各種款項(xiàng)結(jié)算，均可使用銀行匯票 B.申請(qǐng)人或收款人為單位的，銀行不得為其簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票 C.申請(qǐng)人應(yīng)將銀行匯票和解訖通知一并交付給匯票上記明的收款人 D.銀行匯票的提示付款期限為自票據(jù)到期日起1個(gè)月 18.甲公司基于買賣合同向乙公司簽發(fā)了一張票面金額為20萬元的銀行承兌匯票。出票日期為9月11日，到期日為12月11日。11月10日，乙公司持相關(guān)手續(xù)向銀行辦理了貼現(xiàn)。已知同期銀行年貼現(xiàn)率為3.6%，一年按360天計(jì)算，貼現(xiàn)銀行與承兌銀行在同一個(gè)城市。根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，銀行實(shí)付乙公司貼現(xiàn)金額為（ ）元。 A.199980 B.199650 C.199380 D.199200 19.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，單位或個(gè)人簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，不以騙取財(cái)物為目的的，由中國人民銀行處以（ ）的罰款。 A.票面金額5％但不低于1000元 B.票面金額3％但不低于1000元 C.票面金額2％但不低于1000元 D.票面金額1％但不低于1000元 20.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于國內(nèi)信用證的說法中，正確的是（ ?。?。 A.我國信用證為以人民幣計(jì)價(jià)、可撤銷的跟單信用證 B.信用證的付款期限最長不超過2年 C.可轉(zhuǎn)讓信用證只能轉(zhuǎn)讓一次 D.議付行議付時(shí)，可與受益人書面約定是否有追索權(quán) 21.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列情形中，不屬于存款人應(yīng)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)的是（ ?。?。 A.被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的 B.注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的 C.因遷址需要變更開戶銀行的 D.更換公司法定代表人的 22.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，不屬于經(jīng)營性存款人開立、撤銷銀行結(jié)算賬戶違反規(guī)定，給予警告并處以1萬元以上3萬元以下罰款的情形是（ ?。?/span> A.違反規(guī)定開立銀行結(jié)算賬戶，未構(gòu)成犯罪的 B.偽造、變?cè)熳C明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶，未構(gòu)成犯罪的 C.違反規(guī)定不及時(shí)撤銷銀行結(jié)算賬戶，未構(gòu)成犯罪的 D.偽造、變?cè)?、私自印制開戶許可證的存款人，未構(gòu)成犯罪的 二、多項(xiàng)選擇題（本類題共20小題，每小題2分，共40分。每小題備選答案中，有兩個(gè)或兩個(gè)以上符合題意的正確答案，每小題全部選對(duì)得滿分，多選、少選、錯(cuò)選、不選均不得分。） 1.下列選項(xiàng)中，屬于我國目前使用的人民幣非現(xiàn)金支付工具的有（ ?。?。 A.本票 B.銀行卡 C.匯兌 D.委托收款 2.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于變?cè)炱睋?jù)的有（ ?。?。 A.對(duì)票據(jù)金額進(jìn)行涂改 B.對(duì)出票日期進(jìn)行剪接 C.假冒他人名義進(jìn)行簽章 D.虛構(gòu)他人名義進(jìn)行簽章 3.下列存款人，可以申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基本存款賬戶的有（ ?。?。 A.單位附屬獨(dú)立核算的食堂 B.單位附屬獨(dú)立核算的幼兒園 C.業(yè)主委員會(huì) D.美國駐華機(jī)構(gòu) 4.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，票據(jù)的下列記載事項(xiàng)中，更改會(huì)導(dǎo)致票據(jù)無效的有（ ?。?。 A.出票人名稱 B.收款人名稱 C.付款人名稱 D.出票金額 5.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列款項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的有（ ?。?/span> A.工資、獎(jiǎng)金收入 B.稿費(fèi)、演出費(fèi)等勞務(wù)收入 C.繼承、贈(zèng)與款項(xiàng) D.農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入 6.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于預(yù)付卡的表述正確的有（ ?。?。 A.單位一次性購買預(yù)付卡5000元以上，不得使用現(xiàn)金 B.個(gè)人一次性購買預(yù)付卡5萬元以上的，不得使用現(xiàn)金 C.預(yù)付卡一次性充值金額5000元以上的，不得使用現(xiàn)金 D.購買預(yù)付卡、為預(yù)付卡充值，均不得使用信用卡 7.A公司購買了B公司一批貨物，雙方同意A公司預(yù)先電匯支付貨款，款到后B公司發(fā)貨。根據(jù)匯兌的相關(guān)規(guī)定，下列選項(xiàng)中正確的有（ ?。?。 A.匯款人A公司對(duì)匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)撤銷 B.只有單位各種款項(xiàng)的結(jié)算可使用匯兌 C.匯款回單只能作為匯出銀行受理匯款的依據(jù) D.收賬通知是銀行將款項(xiàng)確已收入收款人賬戶的憑據(jù) 8.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于期后背書的有（ ）。 A.票據(jù)被拒絕承兌后背書 B.票據(jù)被拒絕付款后背書 C.票據(jù)超過付款提示期限背書 D.票據(jù)被變?cè)旌蟊硶?/span> 9.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于國內(nèi)信用證的表述中，不正確的有（ ）。 A.我國信用證為人民幣計(jì)價(jià)、不可撤銷的跟單信用證 B.信用證結(jié)算方式可以用于轉(zhuǎn)賬，也可以支取現(xiàn)金 C.可轉(zhuǎn)讓信用證只能轉(zhuǎn)讓一次 D.信用證付款期限最長不超過6個(gè)月 10.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，企業(yè)網(wǎng)上銀行子系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)功能包括（ ?。?。 A.賬戶信息查詢 B.支付指令 C.B2B網(wǎng)上支付 D.批量支付 11.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列第三方支付品牌不負(fù)有擔(dān)保功能的有（ ?。?/span> A.快錢 B.財(cái)付通 C.易寶支付 D.銀聯(lián)商務(wù) 12.某公司的下列行為中，屬于銀行卡特約商戶風(fēng)險(xiǎn)事件的有（ ?。?。 A．銀行卡套現(xiàn) B．欺詐 C．泄露持卡人賬戶信息 D．移機(jī) 13.某上市公司的財(cái)務(wù)部發(fā)生了一起盜竊案，保險(xiǎn)柜被人打開，出納人員進(jìn)行盤點(diǎn)過程中，發(fā)現(xiàn)以下四種票據(jù)丟失。根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，可以進(jìn)行掛失止付的有（ ?。?。 A.未承兌的商業(yè)匯票 B.填明“現(xiàn)金”字樣但未填寫代理付款人的銀行匯票 C.支票 D.填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票 14.根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，背書無效的有（ ）。 A.將票據(jù)金額分別轉(zhuǎn)讓給兩人以上的背書 B.背書人在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的 C.將票據(jù)金額的一部分轉(zhuǎn)讓的背書 D.附條件的背書 15.根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，票據(jù)到期之前，持票人可以行使追索權(quán)的情形包括（ ）。 A.匯票被拒絕承兌的 B.承兌人死亡、逃匿的 C.承兌人被依法宣告破產(chǎn)的 D.付款人因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)的 16.根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，支票的下列記載事項(xiàng)中，可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記的有（ ）。 A.金額 B.出票日期 C.收款人名稱 D.付款人名稱 17.根據(jù)支付結(jié)算法律制度，以下屬于信用證業(yè)務(wù)當(dāng)事人的有（ ?。?。 A.申請(qǐng)人和受益人 B.開證行和通知行 C.交單行和轉(zhuǎn)讓行 D.保兌行和議付行 18.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列記載事項(xiàng)中，未記載會(huì)導(dǎo)致票據(jù)無效的有（ ?。?。 A.出票日期 B.保證人簽章 C.出票人簽章 D.背書人簽章 19.下列關(guān)于銀行卡分類的說法中，正確的有（ ?。?/span> A.按是否具有透支功能分為信用卡和貸記卡 B.按幣種不同分為人民幣卡和外幣卡 C.按發(fā)行對(duì)象不同分為單位卡（商務(wù)卡）和個(gè)人卡 D.按信息載體不同分為磁條卡、芯片（IC）卡 20.收單機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)特約商戶發(fā)生疑似銀行卡套現(xiàn)、洗錢、欺詐、移機(jī)、留存或泄露持卡人賬戶信息等風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)特約商戶采取的措施包括（ ?。?。 A.延遲資金結(jié)算 B.凍結(jié)其銀行結(jié)算賬戶 C.暫停銀行卡交易 D.收回受理終端（關(guān)閉網(wǎng)絡(luò)支付接口） 三、判斷題（本類題共15小題，每小題1分，共15分。請(qǐng)判斷每小題的表述是否正確。每小題答題正確的得1分，答題錯(cuò)誤的扣0.5分，不答題的不得分也不扣分。本類題最低得分為零分。） 1.電子承兌匯票的付款期限，自出票日至到期日不超過1年。（ ?。?/span> 2.臨時(shí)存款賬戶的有效期，最長不得超過1年。（ ） 3.發(fā)卡機(jī)構(gòu)向收單機(jī)構(gòu)收取的發(fā)卡行服務(wù)費(fèi)不區(qū)分商戶類別，實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)、上限管理，其中，借記卡費(fèi)率水平為不超過交易金額的0.45%，單筆收費(fèi)金額不超過13元。（ ?。?/span> 4.信用卡預(yù)借現(xiàn)金業(yè)務(wù)包括現(xiàn)金提取、現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬。（ ?。?/span> 5.公示催告的期間，國內(nèi)票據(jù)自公告發(fā)布之日起為30日，涉外票據(jù)可根據(jù)具體情況適當(dāng)延長，但最長不得超過60日。（ ?。?/span> 6.付款人對(duì)向其提示承兌的匯票，應(yīng)當(dāng)自收到提示承兌的匯票之日起5日內(nèi)承兌或者拒絕承兌。（ ?。?/span> 7.銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款時(shí)，承兌銀行除憑票向持票人無條件付款外，對(duì)出票人尚未支付的匯票金額按照每天千分之五計(jì)收利息。（ ?。?/span> 8.單張出票金額在100萬元以上的商業(yè)匯票原則上應(yīng)全部通過電子商業(yè)匯票辦理，單張出票金額在300萬元以上的商業(yè)匯票應(yīng)全部通過電子商業(yè)匯票辦理。（ ） 9.支票的出票人預(yù)留銀行簽章是銀行審核支票付款的依據(jù)。出票人不得簽發(fā)與其預(yù)留銀行簽章不符的支票。（ ?。?/span> 10.我國的可轉(zhuǎn)讓信用證只能轉(zhuǎn)讓一次。（ ?。?/span> 11.記名預(yù)付卡可在購卡45天后辦理贖回。（ ） 12.持票人應(yīng)當(dāng)自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明之日起3日內(nèi)，將被拒絕事由書面通知其前手；其前手應(yīng)當(dāng)自收到通知之日起3日內(nèi)書面通知其再前手。未按照規(guī)定期限通知的，喪失對(duì)前手的追索權(quán)。（ ?。?/span> 13.付款人賬戶內(nèi)沒有資金或資金不足，或者收款人應(yīng)收的款項(xiàng)由于付款人的原因不能收回時(shí)，銀行的中介職責(zé)可以不履行，因?yàn)殂y行沒有為存款人墊付資金的義務(wù)，銀行與存款人另有約定除外。（ ） 14.開戶時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)要求開戶申請(qǐng)人登記驗(yàn)證的手機(jī)號(hào)碼與綁定賬戶使用的手機(jī)號(hào)碼保持一致。（ ） 15.Ⅲ類戶的賬戶余額最高不得超過1000元，確有必要增加賬戶余額限額的，經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)可以增加，但增加后的限額最高不得超過2000元。（ ?。?/span> 四、不定項(xiàng)選擇題（本類題共8小題，每小題2分，共16分。每小題備選答案中，有一個(gè)或一個(gè)以上符合題意的正確答案，每小題全部選對(duì)得滿分，少選得相應(yīng)分值，多選、錯(cuò)選、不選均不得分。） （一） 2018年9月4日，甲公司為支付貨款向乙公司開出一張票面金額為50萬元、出票后3個(gè)月付款的銀行承兌匯票，承兌銀行是A銀行。后來，乙公司將該票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給丙公司，B公司在匯票上簽章作了保證，但是未記載被保證人名稱。丙公司為支付材料價(jià)款將該票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給丁公司，同時(shí)在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣。丁公司將票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給戊公司，但是未記載背書日期。戊公司按期向A銀行提示付款時(shí)，已經(jīng)承兌的A銀行以甲公司賬戶資金不足為由予以拒絕。戊公司擬行使追索權(quán)實(shí)現(xiàn)自己的票據(jù)權(quán)利。 要求： 根據(jù)上述資料，分別回答下列問題。 1.在該銀行承兌匯票上，基本當(dāng)事人是（ ?。?。 A.出票人甲公司 B.收款人乙公司 C.背書人丙公司 D.保證人B公司 2.匯票上未記載被保證人名稱，被保證人是（ ）。 A.甲公司 B.乙公司 C.A銀行 D.丙公司 3.戊公司有權(quán)向（ ?。┳匪鳌?/span> A.甲公司 B.A銀行 C.丙公司 D.丁公司 4.丁公司未記載背書日期，則視為（ ）。 A.背書無效 B.背書效力待定 C.出票日背書 D.到期日前背書 （二） 甲企業(yè)的有關(guān)情況如下： （1）2018年1月，甲企業(yè)為支付A企業(yè)的貨款，向A企業(yè)簽發(fā)了一張100萬元的轉(zhuǎn)賬支票。出票日期為1月10日，付款人為乙銀行。持票人A企業(yè)于1月15日到乙銀行提示付款時(shí)，乙銀行以出票人甲企業(yè)的存款賬戶資金不足100萬元為由拒絕付款，經(jīng)查明，甲企業(yè)并非以騙取財(cái)物為目的。 （2）2018年2月，甲企業(yè)為支付B企業(yè)的貨款，向B企業(yè)簽發(fā)一張出票后2個(gè)月付款的銀行承兌匯票，出票日期為2月10日，金額為500萬元，承兌人為乙銀行。甲企業(yè)在申請(qǐng)承兌時(shí)，向乙銀行存入了50％的保證金250萬元。4月10日，該銀行承兌匯票到期，甲企業(yè)未按期足額存入剩余的250萬元。 （3）2018年7月，甲企業(yè)為支付C企業(yè)的貨款，向其簽發(fā)了一張付款人為乙銀行、未填明金額和收款人名稱的轉(zhuǎn)賬支票，出票日期為7月10日，C企業(yè)于收到的當(dāng)天，補(bǔ)記了金額100萬，并將本企業(yè)記載為收款人。C企業(yè)于7月15日向乙銀行提示付款，乙銀行以甲企業(yè)賬戶余額不足為由拒絕支付。 要求： 根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。 1.下列各項(xiàng)中，關(guān)于支票的表述正確的是（ ?。?。 A.單位和個(gè)人在同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項(xiàng)結(jié)算，均可以使用支票 B.普通支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不可以支取現(xiàn)金 C.出票人可以在支票上記載自己為收款人 D.支票上未記載付款地的，付款人的營業(yè)場所為付款地 2.根據(jù)本題要點(diǎn)（1）所提示的內(nèi)容以及票據(jù)法律制度的規(guī)定，甲企業(yè)的行為（ ）。 A.由乙銀行處以1000元的罰款 B.由中國人民銀行處以5萬元的罰款 C.甲企業(yè)補(bǔ)足資金即可，無需承擔(dān)責(zé)任 D.A企業(yè)有權(quán)要求甲企業(yè)賠償2萬元的賠償金 3.根據(jù)本題要點(diǎn)（2）所提示的內(nèi)容以及票據(jù)法律制度的規(guī)定，若B企業(yè)于2018年4月15日提示付款，乙銀行的下列做法中，符合法律規(guī)定的是（ ?。?。 A.拒絕付款 B.無條件付款 C.對(duì)甲企業(yè)按照匯票金額每天萬分之五計(jì)收利息 D.對(duì)甲企業(yè)尚未支付的匯票金額按照每天萬分之五計(jì)收利息 4.根據(jù)本題要點(diǎn)（3）所提示的內(nèi)容以及相關(guān)法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，表述正確的是（ ）。 A.C企業(yè)補(bǔ)記金額不合法 B.乙銀行應(yīng)該無條件支付全部款項(xiàng) C.C企業(yè)有權(quán)要求甲企業(yè)支付2萬元的賠償金 D.C企業(yè)有權(quán)要求甲企業(yè)支付5萬元的賠償金 參考答案及解析 一、單項(xiàng)選擇題 1. 【答案】B 【解析】票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫。為防止變?cè)炱睋?jù)的出票日期，在填寫月、日時(shí)，月為“壹”“貳”和“壹拾”的，日為“壹”至“玖”和“壹拾”“貳拾”和“叁拾”的，應(yīng)當(dāng)在其前加“零”；日為“拾壹”至“拾玖”的，應(yīng)當(dāng)在其前加“壹”。 2. 【答案】D 【解析】選項(xiàng)D：工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過基本存款賬戶辦理。 3. 【答案】B 【解析】（1）選項(xiàng)A：銀行可通過Ⅰ類戶為存款人提供存款、購買投資理財(cái)產(chǎn)品等金融產(chǎn)品、轉(zhuǎn)賬、消費(fèi)和繳費(fèi)支付、支取現(xiàn)金等服務(wù)；（2）選項(xiàng)B：一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但是不得辦理現(xiàn)金支??；（3）選項(xiàng)C：基本存款賬戶可以辦理日常經(jīng)營活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支??；（4）選項(xiàng)D：黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)專用存款賬戶支取現(xiàn)金應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。 4. 【答案】B 【解析】選項(xiàng)B：信用卡透支利率的上限為日利率萬分之五，下限為日利率萬分之五的“0.7”倍。 5. 【答案】C 【解析】選項(xiàng)C：不記名預(yù)付卡有效期不得低于“3年” 6. 【答案】D 【解析】持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利自票據(jù)到期日起2年。 7. 【答案】C 【解析】發(fā)卡行應(yīng)對(duì)借記卡持卡人在ATM機(jī)等自助機(jī)具取款設(shè)定交易上限，每卡每日累計(jì)提款不得超過2萬元人民幣。 8. 【答案】A 【解析】選項(xiàng)A：委托收款在同城、異地均可以使用。 9. 【答案】C 【解析】選項(xiàng)ABD：屬于個(gè)人網(wǎng)上銀行子系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)功能。 10. 【答案】D 【解析】支票的基本當(dāng)事人有出票人（甲公司）、付款人（A銀行）和收款人（乙公司）。保證人B銀行屬于票據(jù)的非基本當(dāng)事人。 11. 【答案】C 【解析】持票人對(duì)前手的（首次）追索權(quán)，應(yīng)在被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個(gè)月內(nèi)行使。 12. 【答案】B 【解析】掛失止付并不是票據(jù)喪失后采取的必經(jīng)程序，而只是一種暫時(shí)的預(yù)防措施，最終要通過申請(qǐng)公示催告或者提示普通訴訟來補(bǔ)救票據(jù)權(quán)利。 13. 【答案】C 【解析】選項(xiàng)C：“不得轉(zhuǎn)讓”事項(xiàng)為任意記載事項(xiàng)。 14. 【答案】C 【解析】選項(xiàng)C：承兌附有條件的，視為拒絕承兌。 15. 【答案】D 【解析】票據(jù)行為包括出票、背書、承兌和保證。 16. 【答案】A 【解析】定日付款或者出票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)當(dāng)在匯票到期日前向付款人提示承兌。 17. 【答案】D 【解析】選項(xiàng)D：銀行匯票見票即付，沒有到期日的問題，所以，銀行匯票的提示付款期限為自“出票日”起1個(gè)月。 18. 【答案】C 【解析】實(shí)付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前1日的利息計(jì)算。本題中貼現(xiàn)日是11月10日，匯票到期前1日是12月10日，一共是31天。所以，銀行實(shí)付乙公司的貼現(xiàn)金額＝200000－200000×3.6％×（31÷360）＝199380（元）。 19. 【答案】A 【解析】簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符、使用支付密碼但支付密碼錯(cuò)誤的支票，不以騙取財(cái)物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5％但不低于1000元的罰款；持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額2％的賠償金。 20. 【答案】C 【解析】（1）選項(xiàng)A：我國信用證為以人民幣計(jì)價(jià)、不可撤銷的跟單信用證；（2）信用證的付款期限最長不超過1年；（3）議付行議付時(shí)，必須與受益人書面約定是否有追索權(quán)。 21. 【答案】D 【解析】（1）有下列情形之一的，存款人應(yīng)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)：①被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的（選項(xiàng)A）；②注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的（選項(xiàng)B）；③因遷址需要變更開戶銀行的（選項(xiàng)C）；④其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的。（2）單位的法定代表人發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關(guān)證明，不需要撤銷銀行結(jié)算賬戶。 22. 【答案】D 【解析】選項(xiàng)D：偽造、變?cè)?、私自印制開戶許可證的存款人，屬經(jīng)營性存款人的處以1萬元以上3萬元以下的罰款，無須予以警告。 二、多項(xiàng)選擇題 1. 【答案】ABCD 【解析】我國目前使用的人民幣非現(xiàn)金支付工具主要包括“三票一卡”和結(jié)算方式?！叭币豢ā笔侵溉N票據(jù)（匯票、本票和支票）和銀行卡，結(jié)算方式包括匯兌、托收承付和委托收款。 2. 【答案】AB 【解析】選項(xiàng)CD：屬于偽造票據(jù)的行為。 3. 【答案】ABCD 【解析】下列存款人，可以申請(qǐng)開立基本存款賬戶：企業(yè)法人；非法人企業(yè)；機(jī)關(guān)、事業(yè)單位；團(tuán)級(jí)(含)以上軍隊(duì)、武警部隊(duì)及分散執(zhí)勤的支(分)隊(duì)；社會(huì)團(tuán)體；民辦非企業(yè)組織；異地常設(shè)機(jī)構(gòu)；外國駐華機(jī)構(gòu)(選項(xiàng)D)；個(gè)體工商戶；居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)；單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，包括食堂、招待所、幼兒園（選項(xiàng)AB）；其他組織，即按照現(xiàn)行的法律、行政法規(guī)規(guī)定可以成立的組織，如業(yè)主委員會(huì)、村民小組等組織(選項(xiàng)C)。 4. 【答案】BD 【答案】出票金額、出票日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無效；更改的結(jié)算憑證，銀行不予受理。 5. 【答案】ABCD 【解析】個(gè)人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個(gè)人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。下列款項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶：（1）工資、獎(jiǎng)金收入（選項(xiàng)A）；（2）稿費(fèi)、演出費(fèi)等勞務(wù)收入（選項(xiàng)B）；（3）債券、期貨、信托等投資的本金和收益；（4）個(gè)人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益；（5）個(gè)人貸款轉(zhuǎn)存；（6）證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金；（7）繼承、贈(zèng)與款項(xiàng)（選項(xiàng)C）；（8）保險(xiǎn)理賠、保費(fèi)退還等款項(xiàng)；（9）納稅退還；（10）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入（選項(xiàng)D）；（11）其他合法款項(xiàng)。 6. 【答案】ABCD 【解析】（1）選項(xiàng)AB：單位一次性購買預(yù)付卡5000元以上，個(gè)人一次性購買預(yù)付卡5萬元以上的，應(yīng)當(dāng)通過銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金結(jié)算方式購買，不得使用現(xiàn)金；（2）選項(xiàng)C：預(yù)付卡一次性充值金額5000元以上的，不得使用現(xiàn)金；（3）選項(xiàng)D：購卡人不得使用信用卡購買預(yù)付卡；預(yù)付卡只能通過現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行充值，不得使用信用卡為預(yù)付卡充值。 7. 【答案】ACD 【解析】選項(xiàng)B：單位和個(gè)人的各種款項(xiàng)的結(jié)算，均可使用匯兌結(jié)算方式。 8. 【答案】ABC 【解析】期后背書是指票據(jù)被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過付款提示期限的，不得背書轉(zhuǎn)讓；背書轉(zhuǎn)讓的，背書人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。 9. 【答案】BD 【解析】（1）選項(xiàng)B：信用證只能用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得支取現(xiàn)金；（2）選項(xiàng)D：信用證付款期限最長不超過1年。 10. 【答案】ABCD 11. 【答案】ACD 【解析】金融型支付企業(yè)是以銀聯(lián)商務(wù)、快錢、易寶支付、匯付天下、拉卡拉等為典型代表的獨(dú)立第三方支付模式，其不負(fù)有擔(dān)保功能，僅僅為用戶提供支付產(chǎn)品和支付系統(tǒng)解決方案，側(cè)重行業(yè)需求和開拓行業(yè)應(yīng)用，是立足于企業(yè)端的金融型支付企業(yè)。 12. 【答案】ABCD 【解析】收單機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)特約商戶發(fā)生疑似銀行卡套現(xiàn)、洗錢、欺詐、移機(jī)、留存或泄露持卡人賬戶信息等風(fēng)險(xiǎn)事件的，應(yīng)當(dāng)對(duì)特約商戶采取延遲資金結(jié)算、暫停銀行卡交易或收回受理終端（關(guān)閉網(wǎng)絡(luò)支付接口）等措施，并承擔(dān)因未采取措施導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)損失責(zé)任；涉嫌違法犯罪活動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。 13. 【答案】CD 【解析】只有確定付款人或代理付款人的票據(jù)喪失時(shí)才可以進(jìn)行掛失止付，具體包括已承兌的商業(yè)匯票、支票、填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票以及填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票。 14. 【答案】AC 【解析】（1）選項(xiàng)AC：部分背書屬于無效背書；（2）選項(xiàng)B：背書人在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對(duì)后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任；（3）選項(xiàng)D：背書時(shí)附有條件的，所附條件不具有票據(jù)上的效力，即背書有效，所附條件無效。 15. 【答案】ABCD 【解析】到期前追索，是指票據(jù)到期日前，持票人對(duì)下列情形之一行使的追索：(1)匯票被拒絕承兌的；（2）承兌人或者付款人死亡、逃匿的；（3）承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)的。 16. 【答案】AC 【解析】支票的金額、收款人名稱，可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記。 17. 【答案】ABCD 【解析】信用證業(yè)務(wù)的當(dāng)事人包括申請(qǐng)人、受益人、開證行、通知行、交單行、轉(zhuǎn)讓行、保兌行和議付行。 18. 【答案】AC 【解析】選項(xiàng)BD：保證人簽章和背書人簽章未記載不會(huì)導(dǎo)致票據(jù)無效。 19. 【答案】BCD 【解析】選項(xiàng)A：銀行卡按是否具有透支功能分為信用卡和借記卡。 20. 【答案】ACD 【解析】收單機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)特約商戶發(fā)生疑似銀行卡套現(xiàn)、洗錢、欺詐、移機(jī)、留存或泄露持卡人賬戶信息等風(fēng)險(xiǎn)事件的，應(yīng)當(dāng)對(duì)特約商戶采取延遲資金結(jié)算、暫停銀行卡交易或收回受理終端（關(guān)閉網(wǎng)絡(luò)支付接口）等措施。 三、判斷題 1. 【答案】√ 2. 【答案】× 【解析】臨時(shí)存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限，最長不得超過2年。 3. 【答案】× 【解析】發(fā)卡機(jī)構(gòu)向收單機(jī)構(gòu)收取的發(fā)卡行服務(wù)費(fèi)不區(qū)分商戶類別，實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)、上限管理，費(fèi)率水平借記卡交易不超過交易金額的0.35%，單筆收費(fèi)金額不超過13元；貸記卡交易不超過0.45%。 4. 【答案】× 【解析】信用卡預(yù)借現(xiàn)金業(yè)務(wù)包括現(xiàn)金提取、現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金充值。 5. 【答案】× 【解析】公示催告的期間，國內(nèi)票據(jù)自公告發(fā)布之日起為60日，涉外票據(jù)可根據(jù)具體情況適當(dāng)延長，但最長不得超過90日。 6. 【答案】× 【解析】付款人對(duì)向其提示承兌的匯票，應(yīng)當(dāng)自收到提示承兌的匯票之日起3日內(nèi)承兌或者拒絕承兌。 7. 【答案】× 【解析】銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款時(shí)，承兌銀行除憑票向持票人無條件付款外，對(duì)出票人尚未支付的匯票金額按照每天萬分之五計(jì)收利息。 8. 【答案】√ 9. 【答案】√ 10. 【答案】√ 11. 【答案】× 【解析】記名預(yù)付卡可在購卡3個(gè)月后辦理贖回。 12. 【答案】× 【解析】持票人應(yīng)當(dāng)自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明之日起3日內(nèi)，將被拒絕事由書面通知其前手；其前手應(yīng)當(dāng)自收到通知之日起3日內(nèi)書面通知其再前手。未按照規(guī)定期限通知的，仍可以行使追索權(quán)。 13. 【答案】√ 14. 【答案】√ 15. 【答案】× 【解析】Ⅲ類戶任一時(shí)點(diǎn)的賬戶余額不得超過2000元。 四、不定項(xiàng)選擇題 （一） 1. 【答案】AB 【解析】（1）選項(xiàng)AB：屬于商業(yè)匯票基本當(dāng)事人；（2）選項(xiàng)CD：屬于商業(yè)匯票非基本當(dāng)事人。 2. 【答案】C 【解析】保證人在票據(jù)或者粘單上未記載“被保證人名稱”的，已承兌的票據(jù)，承兌人為被保證人；未承兌的票據(jù)，出票人為被保證人。本題中，票據(jù)已經(jīng)承兌，故被保證人為A銀行。 3. 【答案】ABD 【解析】背書人在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對(duì)后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任。 4. 【答案】D 【解析】背書未記載日期的，視為在票據(jù)到期日前背書。 （二） 1. 【答案】ACD 【解析】選項(xiàng)B：現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金；轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬；普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬。 2. 【答案】BD 【解析】 3. 【答案】BD 【解析】銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額繳存票款時(shí)，承兌銀行除憑票向持票人無條件付款外，對(duì)出票人“尚未支付”的匯票金額按照每天萬分之五計(jì)收利息。 4. 【答案】C 【解析】簽發(fā)空頭支票的，持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額2%的賠償金 相關(guān)資料： |
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