社保對(duì)我國職工的重要性不必多說。作為一種性價(jià)比很高的社會(huì)保險(xiǎn)，其中包含了養(yǎng)老、醫(yī)療、生育、工傷、失業(yè)五大方面。我國社?？梢源笾路殖蓛蓚€(gè)大類，一類是城鎮(zhèn)職工社保，一類是城鄉(xiāng)居民社保；這兩類社保最大的區(qū)別就在于，職工社保繳費(fèi)金額更高，當(dāng)然能夠享受到的待遇也更好。

雖然職工社保只能是有固定工作單位的職工才能繳納，但是沒有固定工作的朋友也可以按照靈活就業(yè)的形式參與，只不過繳納的一般為兩險(xiǎn)，即職工醫(yī)保和職工養(yǎng)老保險(xiǎn)。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，截止到2020年8月，我國的靈活就業(yè)人員規(guī)模已經(jīng)達(dá)到2億左右。雖然靈活就業(yè)形式需要繳納的比例相對(duì)個(gè)人按照正常繳納五險(xiǎn)的比例更低，但是在費(fèi)用上也并不是個(gè)小數(shù)目，很多人按照最低檔次進(jìn)行繳費(fèi)，一年也需要將近萬元的費(fèi)用。因此，也有很多朋友認(rèn)為：以靈活就業(yè)形式每年需要交這么多的錢，至少要交15年，不如按照較低檔次繳納居民社保，事實(shí)真的是這樣嗎？我們來算一算！

1. 靈活就業(yè)繳納職工社保

養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)金額由當(dāng)?shù)厣绫＠U費(fèi)基數(shù)決定，舉個(gè)例子，比如當(dāng)?shù)仞B(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)是5000元，選擇最低檔次60%的繳費(fèi)比例，那么5000*60%=3000元，靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)比例是20%，那么3000*20%就是600元，所以每月的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)金額是600元。

加上醫(yī)療保險(xiǎn)是多少呢？醫(yī)療保險(xiǎn)有4%和8%兩個(gè)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，按照5000元的繳費(fèi)基數(shù)計(jì)算，每月繳費(fèi)為200元或者400元，加上大病醫(yī)保費(fèi)用，一年醫(yī)保費(fèi)用在2600元左右。 所以，個(gè)人自費(fèi)交社保，按照上述舉例計(jì)算，一年的總費(fèi)用大約為9800元。繳納15年算下來就是14.7萬元。

2. 繳納居民社保

而如果我們按照比較低檔來繳納居民社保，有些地區(qū)每年只需要兩三百元的居民醫(yī)保和幾百元的居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，不過像北京這種一線城市，一年則最低需要1000元的居民養(yǎng)老保險(xiǎn)和300元的居民醫(yī)保，各地有所差異。

我們按照一年700元進(jìn)行計(jì)算，15年算下來是1.05萬元。按照一年1300元進(jìn)行計(jì)算，15年算下來是1.95萬元，總體15年算下來總額其實(shí)差距并不太大。

在估算出最基本的繳費(fèi)金額后，我們?cè)賮砜纯匆赃@兩種方式繳費(fèi)能夠享受的福利有哪些不同。

1. 養(yǎng)老金領(lǐng)取

按照全國統(tǒng)一的職工養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)算公式：養(yǎng)老金由“個(gè)人賬戶養(yǎng)老金” “基礎(chǔ)賬戶養(yǎng)老金”兩部分組成。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶養(yǎng)老金儲(chǔ)蓄額÷計(jì)發(fā)月數(shù)（139個(gè)月）。

這部分主要取決于繳費(fèi)年限，繳的越多，儲(chǔ)蓄額越多。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（社會(huì)平均工資 本人指數(shù)化工資）/2*繳費(fèi)年限*1%。

本人指數(shù)化工資自己的工資/社平工資*退休時(shí)的社會(huì)平均工資，所以基礎(chǔ)養(yǎng)老金=當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY（1 本人平均繳費(fèi)指數(shù)）/2*繳費(fèi)年限*1。

我們以某一線城市，8000元的社會(huì)平均工資來舉個(gè)例子，如果按照60%的繳費(fèi)基數(shù)來計(jì)算，以靈活就業(yè)形式繳納15年社保每個(gè)月能夠拿到約1000元的養(yǎng)老金。

如果按照每月繳費(fèi)300元的居民養(yǎng)老保險(xiǎn)來計(jì)算，15年之后，每個(gè)月也只能領(lǐng)到300元左右的養(yǎng)老金，對(duì)于普通人來說，就連維持日常生計(jì)也很難。

2.醫(yī)保待遇

醫(yī)保待遇的差距上，主要體現(xiàn)在職工醫(yī)保的報(bào)銷一般可以達(dá)到70%，而居民醫(yī)保只能報(bào)銷50%的比例。以靈活就業(yè)方式繳納高檔次的醫(yī)保，有可能會(huì)有一定的個(gè)人賬戶返錢，也就是我們常說的醫(yī)?？ㄖ械默F(xiàn)金。而居民醫(yī)保由于不設(shè)立個(gè)人賬戶，也就不會(huì)有返錢了。

最后，提到這兩種繳納社保的方式哪種更劃算，很多人有這樣的想法。靈活就業(yè)方式的好處在于整體待遇較好，不過靈活就業(yè)人員一旦退保，損失也非常大。靈活就業(yè)人員自費(fèi)繳20%，20%中12%算社會(huì)統(tǒng)籌，8%算個(gè)人賬戶，說白了，死亡退保或一次性退保時(shí)，12%是不會(huì)返還的。

而居民社保的好處就在于繳費(fèi)壓力小，參保人可以將省下的錢用于投資或儲(chǔ)蓄，靈活性更強(qiáng)。因此，具體應(yīng)該選擇哪種繳費(fèi)方式，具體還是要看自己究竟需要些什么。

綜自度小滿金融（有錢花）

發(fā)布此信息的目的在于傳播信息，文章內(nèi)容僅供參考和學(xué)習(xí)交流之用，不對(duì)您構(gòu)成任何決策建議。