|
一、信用證概念 （Letter of Credit）是銀行有條件的付款承諾。具體地說，它是開證行（Issuing Bank）根據(jù)開證申請(qǐng)人（Applicant）的申請(qǐng)和要求，向受益人（Beneficiary）開立信用證，承諾若受益人在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)能夠向指定銀行提示相符交單，經(jīng)銀行審單相符，即可在即期或?qū)砜纱_定的時(shí)間獲得開證行或其指定銀行的付款。 UCP600中的解釋：指一項(xiàng)不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項(xiàng)安排構(gòu)成開證行對(duì)相符交單予以承付的確定承諾。 二、信用證種類
三、信用證適用范圍 1、出口商不了解或不相信進(jìn)口商資信情況，需要對(duì)方銀行提供額外承諾。 2、進(jìn)出口雙方流動(dòng)資金不充裕，有使用貿(mào)易融資的打算。 3、外匯監(jiān)管的需要。 四、信用證的優(yōu)點(diǎn) 出口商： 1、出口商可以運(yùn)用信用證進(jìn)行貿(mào)易融資，減輕資金占有壓力。 2、出口商可以從側(cè)面考查進(jìn)口方的實(shí)力。 進(jìn)口商： 1、開立信用證增強(qiáng)了進(jìn)口商的信用，進(jìn)口商可據(jù)此爭取到比較合理的貨物價(jià)位。 2、對(duì)于使用授信開證的進(jìn)口商來講，在開證后到付款前可減少自有資金的占用。 雙方： 貨物有所保證，變商業(yè)信用為銀行信用，銀行的介入可以使貿(mào)易本身更有保證。 五、信用證的不足 1、遭遇軟條款陷阱。 2、費(fèi)用比較高，影響出口商利潤，操作時(shí)間較久。 六、三個(gè)重要的日期 有效期(EXPIRY DATE) 裝運(yùn)日期(SHIPMENT DATE) 交單期(PRESENTATION PERIOD ) 關(guān)系：信用證有效期=最遲裝船期+交單期 審核“三期”，是單據(jù)審核把握整體的第一道程序。 七、國際信用證流程 八、有關(guān)開證行信譽(yù)以及無貨權(quán)單據(jù)的案例 案例回顧：孟加拉買家B公司與國內(nèi)A公司訂立了買賣合同，協(xié)商以LC作為結(jié)算方式。B公司遂通過當(dāng)?shù)匾患毅y行開立以國內(nèi)A公司為受益人、運(yùn)輸單據(jù)要求空運(yùn)提單的信用證。A公司收到信用證后，積極備貨，出貨后，按照信用證的要求提供完全相符的單據(jù)給議付行，議付行審單無誤后寄單至國外開證行，開證行收到單據(jù)后未提任何不符，卻遲遲不付款。經(jīng)受益人A公司與B公司溝通了解到，B公司以貨物有質(zhì)量問題為原由，不安排付款贖單。 分析： 首先基于買賣合同，按期提貨付款應(yīng)是買方最基本的義務(wù)，該案孟加拉國買家B公司信用較差，借口質(zhì)量問題，拖欠貨款，屬違約行為。其次，該信用證項(xiàng)下要求運(yùn)輸單據(jù)為空運(yùn)單，無貨權(quán)，貨到到港后，無需付款贖單貨即被提走，出口商得不到信用證應(yīng)有的保障。再次，孟加拉國開證銀行拒不承擔(dān)信用證的付款責(zé)任，凡事皆等買家指示甚至買家付款后，才將貨款轉(zhuǎn)付給L/C受益人，其行為促使買家趁機(jī)提出貨物需降價(jià)等無理要求。 如何規(guī)避： 1、出口商首先應(yīng)該仔細(xì)地調(diào)查開證行的資信及買方所在國的風(fēng)險(xiǎn)。開證行資信和其所在國家的風(fēng)險(xiǎn)通常應(yīng)該合二為一地考慮。在高風(fēng)險(xiǎn)國家中，很難評(píng)斷哪家銀行信譽(yù)好、哪家銀行信譽(yù)差。所以，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)國家或地區(qū)銀行的資信絕對(duì)應(yīng)該從嚴(yán)審查。如果某個(gè)國家或地區(qū)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況可以接受，那么就應(yīng)該著重考慮開證行本身的資信，比如它的歷史、規(guī)模、實(shí)力等等。 2、出口商應(yīng)認(rèn)識(shí)到空運(yùn)單、貨物收據(jù)、電放提單等都是無貨權(quán)單據(jù)，在無法確保進(jìn)口商以及進(jìn)口方銀行信譽(yù)良好的情況下，需堅(jiān)持采用貨權(quán)憑證——海運(yùn)提單 3、出口商作為信用證受益人，對(duì)信用證條款的審查更是一個(gè)重要的環(huán)節(jié)。 九、遇到軟條款，怎么辦？ 信用證軟條款會(huì)增加受益人的負(fù)擔(dān)，導(dǎo)致受益人收匯風(fēng)險(xiǎn)，甚至造成受益人的重大經(jīng)濟(jì)損失。如何規(guī)避信用證軟條款的風(fēng)險(xiǎn)呢？嘉晟信用證專員為您支招。 1、深入調(diào)查和慎重選擇貿(mào)易伙伴和開證行。 2、規(guī)范出口合同，重視貿(mào)易條款的擬定。 3、認(rèn)真審核信用證中的軟條款協(xié)議。 A、是否涉及買方的文件（如：需要買方提供的文件或由買方指定簽名的文件）。 B、是否有賣方無法提供的第三方單據(jù)（如產(chǎn)地證、船證等)。 C、是否有需提供的第三方單據(jù)不符合邏輯。 D、其他受益人可能無法提供的文件。 4、尋求專業(yè)合作伙伴。 嘉晟設(shè)有專門的信用證專員崗位，信用證專員收到信用證草稿件后會(huì)審核信用證每一個(gè)要點(diǎn)，審?fù)曜C后會(huì)第一時(shí)間郵件通知異常條款，嘉晟與35家中外資銀行的國際業(yè)務(wù)部信用證人員經(jīng)常交流，提升自己專業(yè)度的同時(shí)為您的出口業(yè)務(wù)保駕護(hù)航，是您值得信賴的合作伙伴。 5、嘉易通實(shí)時(shí)為您推送信用證相關(guān)訂單信息，您也可以通過微信端輕松實(shí)現(xiàn)查詢。 |
|
|
