最近幾個(gè)月，社會(huì)保險(xiǎn)是大家熱議的話題。根據(jù)《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》以及《中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法》的相關(guān)規(guī)定，企業(yè)和勞動(dòng)者必須繳納社會(huì)保險(xiǎn)，這是權(quán)利也是義務(wù)。社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)對(duì)于企業(yè)和勞動(dòng)者來(lái)說(shuō)，都是一筆不小的數(shù)目，企業(yè)繳納的金額比勞動(dòng)者多的多，因此在2019年以前，很多企業(yè)都選擇不繳或者選擇最低檔繳納社保；即便企業(yè)愿意為勞動(dòng)者繳納社保，也有很多勞動(dòng)者拒絕配合企業(yè)辦理社保，不愿意繳納個(gè)人應(yīng)繳部分，想要多拿工資，拿今天賭明天。但從2019年起，我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)將改由稅務(wù)部門征收，征收方式越來(lái)越嚴(yán)格，勞動(dòng)者和企業(yè)將不能再選擇性的繳納社會(huì)保險(xiǎn)。

既然不可避免的要承擔(dān)數(shù)目不小的社保費(fèi)，養(yǎng)老保險(xiǎn)又在社保費(fèi)中占最大頭，到達(dá)法定退休年齡且繳費(fèi)年限累計(jì)繳滿15年才能領(lǐng)取，那么我們交了那么多養(yǎng)老保險(xiǎn)，退休了到底能領(lǐng)多少錢呢？

看完上述讓人頭暈的公式，我們來(lái)舉個(gè)例子。

小明，男，2018年達(dá)到60歲退休年齡，退休前剛好累計(jì)繳納了15年的社保，選擇的繳費(fèi)基數(shù)是60%，個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額50000元，陜西省2017年在崗職工月平均工資為5619.42元，所以他第一個(gè)月領(lǐng)到的養(yǎng)老金是：

（1）月基礎(chǔ)養(yǎng)老金：(5619.42+5619.42×0.6)÷2×15%=674.33元

（2）個(gè)人賬戶養(yǎng)老金：50000÷139=359.71元

合計(jì)：674.33元+359.71元=1034.04元

所以，小明第一個(gè)月的養(yǎng)老金是1034.04元。

綜上，領(lǐng)取養(yǎng)老金的數(shù)額，由參保人決定的有三個(gè)部分：1、繳費(fèi)年限；2、繳費(fèi)基數(shù)60%-300%的選擇；3、參保人的壽命。繳費(fèi)年限越長(zhǎng)、繳費(fèi)基數(shù)越高，參保人越長(zhǎng)壽，領(lǐng)取的養(yǎng)老金就越多。在我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展的前提下，全省上年度在崗職工月平均工資每年都在增長(zhǎng)，養(yǎng)老金的領(lǐng)取基數(shù)也在逐年上漲，因此只要你保養(yǎng)的好，活的越久賺的越多。

繳夠15年還要不要繼續(xù)繳？

根據(jù)前述所講的復(fù)雜公式，參保人繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金數(shù)額就越高，想要多領(lǐng)養(yǎng)老金就應(yīng)多繳長(zhǎng)繳，同時(shí)，繳納社會(huì)保險(xiǎn)是企業(yè)及勞動(dòng)者的權(quán)利也是義務(wù)。因此，養(yǎng)老保險(xiǎn)繳夠15年，如果仍然沒(méi)有到達(dá)法定退休年齡，企業(yè)和參保人均應(yīng)繼續(xù)繳納。如果參保人繳夠15年后未在企業(yè)從事工作，也可以靈活就業(yè)人員身份自行繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)。

養(yǎng)老保險(xiǎn)斷繳了怎么辦？會(huì)影響退休金的領(lǐng)取嗎？

養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保險(xiǎn)中唯一斷繳不影響使用的險(xiǎn)種，參保人只要累積繳滿15年，達(dá)到退休年齡便可領(lǐng)取退休金。北京等部分地區(qū)，社保斷繳可能會(huì)影響戶口遷入、獲得購(gòu)房資格等事項(xiàng)。

如果到達(dá)法定退休年齡，還沒(méi)交夠15年怎么辦？

有三種辦法供參保人選擇：

1.申請(qǐng)延長(zhǎng)繳費(fèi)年限

達(dá)到退休年齡沒(méi)有繳夠15年養(yǎng)老保險(xiǎn)的，可以申請(qǐng)延長(zhǎng)繳費(fèi)年限，差幾年就延幾年，繳夠15年為止；在《社會(huì)保險(xiǎn)法》實(shí)施（2011年7月1日）前參保的參保人可以在達(dá)到法定退休年齡時(shí)一次性補(bǔ)齊。

2.轉(zhuǎn)入城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)

城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人，在到達(dá)法定退休年齡之后未繳滿15年參保人還可以申請(qǐng)將養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系，從城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)入城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中，但養(yǎng)老退休待遇就只能按城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇領(lǐng)取，二者領(lǐng)取的金額差距較大。

3.終止養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系，提取個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額

如果在到達(dá)法定退休年齡時(shí)沒(méi)有繳夠15年養(yǎng)老保險(xiǎn)，也不想再繼續(xù)繳納了，可以申請(qǐng)終止養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系，提取個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額。請(qǐng)注意，這里需要滿足的條件是到達(dá)法定年齡且沒(méi)有繳滿15年，也沒(méi)有申請(qǐng)轉(zhuǎn)入城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，才可以申請(qǐng)終止提取賬戶余額。這里所說(shuō)的提取的金額只能是個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額，并不是參保人企業(yè)和個(gè)人所繳納的全部社保費(fèi)。

【參見(jiàn)《實(shí)施<中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法>若干規(guī)定》第二條、第三條，國(guó)務(wù)院《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》(國(guó)發(fā)[2005]38號(hào))第六條】

養(yǎng)老金的繼承

養(yǎng)老金在參保人死亡時(shí)即停止發(fā)放，因此不能繼承，但參保人的養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額可以繼承?！緟⒁?jiàn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶管理暫行辦法（勞辦發(fā)[1997]116號(hào)）文件】

除此之外，參保人的家屬還可領(lǐng)取喪葬補(bǔ)助金，符合供養(yǎng)條件的親屬可以領(lǐng)取撫恤金。

養(yǎng)老金的強(qiáng)制執(zhí)行

參保人可以選擇終止養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系，將個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額提取，法院可以對(duì)提取或繼承后的個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額進(jìn)行強(qiáng)制執(zhí)行。離退休人員每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金是其固定合法收入，與《最高人民法院關(guān)于審理和執(zhí)行民事、經(jīng)濟(jì)糾紛案件時(shí)不得查封、凍結(jié)和劃撥社會(huì)保險(xiǎn)基金的通知》中所提到的社會(huì)保障基金的性質(zhì)不同，在無(wú)其他財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行時(shí)，人民法院有權(quán)要求社會(huì)保障基金管理中心協(xié)助凍結(jié)、扣劃被執(zhí)行人的養(yǎng)老金，但應(yīng)當(dāng)留出必要的生活費(fèi)用。

個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額領(lǐng)沒(méi)了以后，是不是就不能再領(lǐng)養(yǎng)老金了？

不是的，如果你壽命長(zhǎng)，個(gè)人賬戶金額不夠領(lǐng)，社保中心會(huì)以統(tǒng)籌賬及財(cái)政專項(xiàng)撥款支付你的養(yǎng)老金。

因此，我們?cè)谂ぷ?、拼命賺錢，為提高全省上年度在崗職工月平均工資打基礎(chǔ)的同時(shí)，也不要忘記好好保養(yǎng)自己，定期體檢、早睡早起、經(jīng)常鍛煉、按時(shí)吃飯、少油少鹽，才能抱著養(yǎng)老金笑到最后。

編輯 | 稼軒文編社