請款，就是借款、借支的意思，南方地區(qū)流行這樣講，北方地區(qū)是不是也這樣說？

請款、報銷管理制度

第一章 總則

第一條 為加強公司資金管理，規(guī)范公司借款、報銷的審批權(quán)限和流程，確保公司資金的安全，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。

第二條 本制度適用于本公司及本公司所屬各級控股公司。

第二章 業(yè)務(wù)分類

第三條 根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)，將公司業(yè)務(wù)劃分為費用類業(yè)務(wù)和物料類業(yè)務(wù)。

（一）費用類業(yè)務(wù)

費用類業(yè)務(wù)是指因生產(chǎn)經(jīng)營和管理需要發(fā)生的不涉及物料實體的業(yè)務(wù)。費用類業(yè)務(wù)包括：

（1） 出差、接待、會議、行業(yè)活動；

（2） 咨詢、審計、評估、租賃；

（3） 展覽、推廣、檢驗、維修；

（4） 交通、裝卸、運輸；

（5） 籌資、投資；

（6） 資金拆借、資金往來；

（7） 薪酬、個人借支、備用金；

（8） 納稅、社保、保險；

（9） 其他不涉及物料實體的業(yè)務(wù)。

（二）物料類業(yè)務(wù)

物料類業(yè)務(wù)是指因生產(chǎn)經(jīng)營、管理需要發(fā)生的涉及物料實體的業(yè)務(wù)。物料類業(yè)務(wù)包括：

（1） 材料采購；

（2） 外協(xié)加工；

（3） 設(shè)備購置；

（4） 建筑工程；

（5） 辦公用品；

（6） 其他涉及物料實體的業(yè)務(wù)。

第四條 根據(jù)業(yè)務(wù)分類，將請款和報銷對應(yīng)地劃分為費用類請款、費用類報銷、物料類請款、物料類報銷。

第三章 請款

第五條 凡因生產(chǎn)經(jīng)營和管理需要，發(fā)生各類請款業(yè)務(wù)，均需辦理請款審批手續(xù)。

第六條 公司實行請款業(yè)務(wù)分級審核、聯(lián)合審批的管理制度。

第七條 凡發(fā)生費用類請款業(yè)務(wù)，按下列流程辦理：

費用類業(yè)務(wù)請款流程

第八條 凡發(fā)生物料類請款業(yè)務(wù)，按下列流程辦理：

第九條 請款依據(jù)

經(jīng)辦人辦理請款業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)分類，提供充足的請款依據(jù)。

（1）費用類業(yè)務(wù)

費用類業(yè)務(wù)第（2）、（3）、（5）款應(yīng)提供相關(guān)業(yè)務(wù)合同或協(xié)議，其他費用類業(yè)務(wù)根據(jù)實際情況，若有需要，應(yīng)提交請款申請報告。

（2）物料類業(yè)務(wù)

物料類業(yè)務(wù)第（1）、（2）、（3）、（4）款應(yīng)提供相關(guān)業(yè)務(wù)合同或協(xié)議，其他物料類業(yè)務(wù)根據(jù)實際情況，若有需要，應(yīng)提交請款申請報告。

第十條 《請款單》填寫要求

不論何種類型的請款業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人均應(yīng)如實、完整填寫《請款單》，請款單內(nèi)容包括請款日期、請款部門、請款人、付款方式、款項用途、收款單位全稱、開戶銀行、銀行賬號、金額大寫、金額小寫。

第十一條 審核職責(zé)

各級審核人員應(yīng)認真履行各自的職責(zé)，確保請款資金安全。

（1） 部門負責(zé)人

部門負責(zé)人應(yīng)認真審核《請款單》各項要素的真實性及完整性，應(yīng)特別關(guān)注付款方式是否合理及款項的輕重緩急。

（2） 財務(wù)部會計

如果是物料類請款，則財務(wù)部會計應(yīng)核實公司與收款單位的之間的債權(quán)債務(wù)金額，注明掛賬、未掛賬、欠款金額。

（3） 財務(wù)負責(zé)人

財務(wù)負責(zé)人應(yīng)認真審核《請款單》各項要素的真實性、完整性及前述審核人員的意見，根據(jù)公司資金狀況確定付款時間、金額及付款方式。

（4） 公司分管領(lǐng)導(dǎo)

公司分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)認真審核請款業(yè)務(wù)的真實性、必要性。

（5） 總經(jīng)理

總經(jīng)理根據(jù)前述審核人員的意見，決定是否支付該筆款項。

（6） 董事長

董事長根據(jù)前述審核人員的意見，最終決定是否支付該筆款項。

（7） 出納

出納根據(jù)審批手續(xù)齊全的《請款單》，按照《銀行結(jié)算管理辦法》、《現(xiàn)金管理辦法》的規(guī)定執(zhí)行。

第四章 報銷

第十二條 公司實行分級審核、聯(lián)合審批的報銷審批制度。

第十三條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員辦理各類業(yè)務(wù)應(yīng)及時取得合法的原始憑證。

合法的原始憑證是指稅務(wù)局認可的增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票以及認可的其他發(fā)票。

第十四條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員取得合法的原始憑證后應(yīng)及時辦理相關(guān)報銷手續(xù)，原則上應(yīng)在辦妥業(yè)務(wù)后的3個工作日內(nèi)辦理。

第十五條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員辦理辦理報銷業(yè)務(wù)，按下列流程辦理：

第十六條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦人辦理報銷業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)分類填寫相關(guān)的報銷憑證審批單。

（1） 出差業(yè)務(wù)：填寫《差旅費報銷單》。

（2） 其他業(yè)務(wù)：填寫《報銷憑證審批單》。

第十七條 報銷憑證審批單應(yīng)按要求逐項如實填寫，字跡工整，不得涂改。

第十八條 報銷審核職責(zé)

各級審核人員應(yīng)認真履行各自的審核職責(zé)，確保報銷業(yè)務(wù)準(zhǔn)確無誤。

（7） 部門負責(zé)人

部門負責(zé)人應(yīng)認真審核《報銷單》業(yè)務(wù)的真實性。

（8） 財務(wù)部會計

會計應(yīng)認真審核各項原始單據(jù)的合法性、正確性。

（9） 財務(wù)負責(zé)人

財務(wù)負責(zé)人應(yīng)認真審核《報銷單》各項要素的完整性及前述審核人員的意見。

（10） 公司分管領(lǐng)導(dǎo)

公司分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)認真審核報銷業(yè)務(wù)的真實性及前述人員的意見。

（11） 總經(jīng)理

總經(jīng)理根據(jù)前述審核人員的意見，決定是否同意報銷。

（12） 董事長

董事長根據(jù)前述審核人員的意見，最終決定是否同意報銷。

（13）出納

出納根據(jù)審批手續(xù)齊全的《報銷單》，按照《銀行結(jié)算管理辦法》、《現(xiàn)金管理辦法》的規(guī)定辦理付款，若屬于沖賬業(yè)務(wù)，則出納填寫相關(guān)沖賬收據(jù)。

（14）會計

會計依據(jù)審批手續(xù)齊全的《報銷單》及時進行賬務(wù)處理。

第十九條 相關(guān)費用報銷標(biāo)準(zhǔn)另行制定。

第五章 附則

第二十條 本辦法自頒布之日起開始執(zhí)行。

第二十一條 本辦法由財務(wù)部負責(zé)解釋。