重資產(chǎn)形式，輕資產(chǎn)實質(zhì)，主要表現(xiàn)在三個方面，即重視形式資產(chǎn)，輕實際能力；重資產(chǎn)抵押，輕償付風(fēng)險；重形式資產(chǎn)，輕實質(zhì)審查。    

（1）重視形式資產(chǎn)，輕實際能力。小額信貸客戶經(jīng)理容易“以貌取人”，看到開豪車、住別墅的借款人，容易被他們的表像所蒙蔽，認(rèn)為他們是有實力的大借款人，實則不然，他們很多所擁有的資產(chǎn)基本上都是在金融機構(gòu)貸款所購買或已抵押取得貸款。他們往往在社會上有一定的地位，在當(dāng)?shù)赜幸欢ǖ挠绊懥Φ娜?，他們的人脈比較廣，他們?nèi)谫Y能力很強、融資廣度很寬、融資程度很深，如果不對其認(rèn)真調(diào)查核實了解，很容易成為他們的最后一任接力選手。他們這些“大借款人”一但出現(xiàn)風(fēng)險，那是致命的，就是多米諾骨牌，將顆粒無收。   

  建議：對于小額信貸借款人不應(yīng)只看表像，而應(yīng)該通過“望、聞、問、切”的形式實地查看借款人的真實資產(chǎn)情況。通過對借款人的發(fā)展歷程和資產(chǎn)的積累過程，充分分析了解借款人的資產(chǎn)情況和發(fā)展情況是否匹配，借款人的資產(chǎn)與負(fù)債情況是否成正比，是否是在可控制范圍內(nèi)。    

（2）重資產(chǎn)抵押，輕償付風(fēng)險。抵押貸款是長久以來金融類機構(gòu)常用的一種控制企業(yè)壞賬比例的手段，但抵押貸款“重資產(chǎn)抵押，輕償付風(fēng)險”，不利于提高企業(yè)的風(fēng)險控制能力，確保信貸資金的安全。一是抵押物的價值往往受到經(jīng)濟形勢的影響。當(dāng)經(jīng)濟形勢出現(xiàn)不良變化，抵押物價值可能大幅下跌，小額信貸機構(gòu)無法實現(xiàn)抵押物變現(xiàn)，壞賬等情形將會出現(xiàn)。二是一般抵押物處理起來周期長、程序多且麻煩，成本也高，貸款回收的時效性和額度也會出現(xiàn)問題。    

 建議：對于小額貸款，一看是否具備一貫良好的還款信譽；在貸款到期日是否具有充沛的現(xiàn)金流凈額，該現(xiàn)金流凈額是怎樣產(chǎn)生的，但并不局限于經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈額，還包括投資活動與籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈額，小額信貸貸款由于其小額、信用、分散、期短的特點決定了其應(yīng)重視第一還款能力或來源，辦理抵押貸款或處置抵押物應(yīng)該是最下策的一種方式和結(jié)果。     第一還款來源其實是借款人的預(yù)期償債能力。要了解借款人的預(yù)期償債能力，客戶經(jīng)理必須對借款人的現(xiàn)實經(jīng)營情況做一次全面細(xì)致的調(diào)查。一方面核實借款人的財務(wù)報表，通過實地盤查可以擠掉報表中的“水分”，如實反映借款人的現(xiàn)狀；另一方面，根據(jù)調(diào)查結(jié)果分析、預(yù)測借款人的預(yù)期償債能力，確定貸款貸與不貸、貸多貸少、貸款方式、貸長貸短，這是信貸資金按期收回的前提。另一方面從投資的角度經(jīng)營貸款，這也要求客戶經(jīng)理關(guān)注第一還款來源。小額信貸機構(gòu)為收取利息而發(fā)放貸款，而借款人成為貸款的經(jīng)營者，是用其經(jīng)營收益作為償還，當(dāng)借款人經(jīng)營不善、資產(chǎn)貶值時，風(fēng)險就會轉(zhuǎn)嫁給小額信貸機構(gòu)。因此，把貸款作為投資來經(jīng)營，這就要求客戶經(jīng)理通過關(guān)注借款人及投資項目的運營情況來掌控借款人，時刻敲響風(fēng)險警鐘，才能使所經(jīng)營的貸款安全且富有活力。    

（3）重形式資產(chǎn)，輕實質(zhì)審查。這種一般有兩種情況：一種是名義為自己的資產(chǎn)，實際不是自己的資產(chǎn)或已無所有權(quán)或處分權(quán)；一種是資產(chǎn)證照資料造假。證照造假嚴(yán)重，不仔細(xì)把關(guān)，身份證、房產(chǎn)證、結(jié)婚證、營業(yè)執(zhí)照、銀行流水、工作證、借（欠）條、租房合同等證明身份關(guān)系和經(jīng)營活動以及資產(chǎn)情況的證明或憑證有不同程度的虛假成分，這就要求我們的信貸客戶經(jīng)理在工作中要認(rèn)真把關(guān)，處處從細(xì)，環(huán)環(huán)相扣，多多留意，雖然科技發(fā)展比較快，做假越來越真，但是真的和假的還是有處可查、有章可循的，只要認(rèn)真看下還是能查出點端倪來的，如身份證號碼是有地域編碼的（身份證號碼構(gòu)成：前1、2位數(shù)字表示：所在省份的代碼；第3、4位數(shù)字表示：所在的城市的代碼；第5、6位數(shù)字表示所在區(qū)縣的代碼；第7~14位數(shù)字表示：出生年月日 ；第15、16位數(shù)字表示：所在地派出所的代碼；第17位數(shù)字表示：奇數(shù)表示男性，偶數(shù)表示女性；第18位數(shù)字是校檢碼：也有的說是個人信息碼，一般是隨計算機的隨機產(chǎn)生，用來檢驗身份證的正確性。檢驗碼可以是0~9的數(shù)字，有時也用X表示。），國家發(fā)的證照就像假錢一樣是有質(zhì)感的、銀行流水也是有地域編號、機構(gòu)編號、行業(yè)編號的、結(jié)婚和耍朋友也是有區(qū)別的。    

 通過以下途徑查詢資產(chǎn)的真實性及其相關(guān)情況     1房產(chǎn)信息查詢     （1）未辦房產(chǎn)證備案房：各個地方軟件系統(tǒng)不一樣，可直接查、可憑密碼查、可以合同號查，如四川省南充市轄三區(qū)房管局的網(wǎng)站上以合同號和身份證號碼可直接查詢，儀隴縣可以直接查詢，營山縣要初始密碼才能查詢。     （2）城市房地產(chǎn)、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村企業(yè)廠房和抵押：房管局，有的也可直接查在房管局網(wǎng)上查詢，如四川的達州市     2土地信息查詢     無地上定著物的國有土地的土地使用權(quán)集體荒地土地使用權(quán)、有鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村企業(yè)廠房建筑物與集體建設(shè)用地的土地使用權(quán)：國土資源部子網(wǎng)站“中國土地市場網(wǎng)”     3專利信息     國家知識產(chǎn)權(quán)局“專利檢索系統(tǒng)”     4商標(biāo)信息     國家工商總局商標(biāo)局“中國商標(biāo)網(wǎng)”     5機動車     車輛管理所     6農(nóng)用機動車     農(nóng)機站     7小型船舶     海事局     8漁業(yè)船舶     漁政漁港監(jiān)督管理局     9非企業(yè)所有機械設(shè)備、牲畜等生產(chǎn)資料抵押；     農(nóng)村私有房產(chǎn)；家具、家用電器、金銀珠寶及其制品等生活資料：公證處     10高等院校學(xué)費和住宿費抵押     教育局     11企業(yè)設(shè)備、原輔材料、產(chǎn)品或商品等抵押     工商行政管理局     12農(nóng)作物和其他農(nóng)業(yè)收獲物抵押     農(nóng)機局     3、涉訴信息：最高人民法院“中國裁判文書網(wǎng)”、各法院網(wǎng)站“立案信息”     4、被執(zhí)行人信息：最高人民法院“全國法院被執(zhí)行人信息查詢系統(tǒng)”、特別地對于不履行或未全部履行發(fā)布了“全國法院失信被執(zhí)行人名單信息查詢系統(tǒng)”后者是最惡劣的了     5、應(yīng)收賬款信息：中國人民銀行“征信中心”“中登網(wǎng)”需要注冊     6、訴訟資產(chǎn)拍賣：人民法院訴訟資產(chǎn)網(wǎng)     

 (4)重視過往（既定）資產(chǎn)，輕后續(xù)跟蹤核實。這在續(xù)貸（在該機構(gòu)已有貸款全部完結(jié)后重新辦理新的貸款）、平行貸款（在該機構(gòu)已有貸款未完結(jié)同時又重新辦理新貸款）中尤其突出。很多小額信貸客戶經(jīng)理在辦理第一次貸款時，對借款人的資料證照資產(chǎn)進行認(rèn)真嚴(yán)格的審查，但借款人續(xù)貸或辦理平行貸款時，而是憑感覺、憑關(guān)系、憑歷史、憑映象而發(fā)放“四憑貸款”，而沒有對借款人的經(jīng)營情況和資產(chǎn)情況進行現(xiàn)場實地跟蹤核實，輕信借款人是穩(wěn)定的，是在向好的方向發(fā)展，只是聽借款人對自己情況的口述，出現(xiàn)評估借款人不上門、不走訪、不核查、不復(fù)核等“四不情形”，做資料只是對借款人以前的信貸資料進行沿用和復(fù)印，或讓借款人交個復(fù)印件或用QQ、微信發(fā)個圖片等，而不要借款人重新提供所需資料或證明，最現(xiàn)后可能發(fā)放的貸款出現(xiàn)風(fēng)險后，才發(fā)現(xiàn)借款人的資產(chǎn)實際上已經(jīng)出賣給其他人或抵押給第三方或已做典當(dāng)，或其他已失去所有權(quán)或控制權(quán)的處理或處分的事實或行為。    

南充在線律師建議：對借款人進行調(diào)查和評估時，由其是辦理續(xù)貸或平行貸款時，一定要向初次調(diào)查和評估借款人一樣，嚴(yán)格按照信貸流程做貸前調(diào)查或評估，而且還要利用以前的調(diào)查評估基礎(chǔ)和利用熟悉借款人條件，更全面更深入的調(diào)查評估借款人。     要借款人重新提供所需的全部原始證照或資料，同時要增加借款人新進資產(chǎn)或資料的原始證照或證明，不能僥幸或輕信借款人剛剛提供了不久，在短時間內(nèi)應(yīng)該沒有什么變化或變化不大，沿用或借用以前借款人提供的資料拿出來復(fù)印就可以了事大吉，免得給借款人帶來麻煩，傳遞給借款人不信認(rèn)他的感覺，同時，可以為自己節(jié)約時間，為公司節(jié)約成本。