所謂理財(cái)，把字面拆開來(lái)解讀就是“打理財(cái)富”。

既然是“打理”，首先就要清楚自己到底有多少財(cái)可理？當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況又是否健康？

但是我們很多讀者完全不清楚判斷財(cái)務(wù)狀況的指標(biāo)到底是怎么計(jì)算的，也不知道這些指標(biāo)在什么樣的比例才比較合適。

恰好這兩天，規(guī)劃君陸續(xù)收到了讀者關(guān)于“資產(chǎn)負(fù)債率”、“結(jié)余率”的問(wèn)題，所以下面，規(guī)劃君就給大家全面的科普一下家庭理財(cái)要搞清楚的幾個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)。

診斷家庭財(cái)務(wù)，第一步是制作兩張家庭財(cái)務(wù)報(bào)表。

 第一張報(bào)表： 收支表 

收支表反映的是一段時(shí)間內(nèi)，家庭的收入和支出分別有多少，并有多少結(jié)余。

從時(shí)間上來(lái)看，我們可以根據(jù)自己的需求，制定月度收支表和年度收支表。

以下表格供大家參考：

來(lái)簡(jiǎn)單說(shuō)明一下上面這張收支表：

上面這張表格是以“月度” “家庭”為單位設(shè)計(jì)的，如果你還單身，則收入部分只記錄本人月收入即可。

• 如果你想得到“年度”收支表，只需在金額上*12即可。

  
  

• 如表格中所示，如果每月房貸可以完全由公積金覆蓋，無(wú)需家庭額外支出，則可以不用記錄到支出一欄中，如需展示，應(yīng)予以單獨(dú)標(biāo)注，免得后面計(jì)算結(jié)余時(shí)有誤。

  
  

• 表格下面的“每月結(jié)余”，用“總收入-總支出”即可得出。

第二張報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表

資產(chǎn)負(fù)債表，顧名思義就是在制表的這個(gè)時(shí)間點(diǎn)上，你手上有多少資產(chǎn)可以用，有多少負(fù)債還沒(méi)還。

還是先把樣表給大家：

來(lái)簡(jiǎn)單說(shuō)明一下上面這張資產(chǎn)負(fù)債表：

• 資產(chǎn)部分，規(guī)劃君把它分成了現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物、金融資產(chǎn)、固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)這四類。其中：

• 在固定資產(chǎn)中，房產(chǎn)、私家車和收藏品的現(xiàn)值是按當(dāng)前的市場(chǎng)價(jià)格，而非購(gòu)買價(jià)格來(lái)填寫的，但是為了后面的財(cái)務(wù)診斷更接近真實(shí)，建議不要按目前市場(chǎng)高價(jià)，也就是高估值填寫，盡量填平均價(jià)。

  
  

• 負(fù)債從大類上分為長(zhǎng)期負(fù)債和短期（流動(dòng)性）負(fù)債，不過(guò)考慮到負(fù)債的項(xiàng)目無(wú)非就是房貸、車貸和信用卡欠款等幾項(xiàng)，所以此處并未按大類再多級(jí)劃分。

• 表格下面的“資產(chǎn)凈值”，用“總資產(chǎn) - 總負(fù)債”即可得出。

診斷家庭財(cái)務(wù)，第二步是結(jié)合收支和資產(chǎn)負(fù)債表，用6個(gè)公式計(jì)算

衡量家庭資產(chǎn)情況

指標(biāo)1：結(jié)余率

結(jié)余比率的紅線是30%，也就是說(shuō)，你每月或者每年的結(jié)余率要至少達(dá)到30%才可以，數(shù)值越大，儲(chǔ)蓄的能力越強(qiáng)，財(cái)富積累的速度也越快，反之，財(cái)富積累的速度就越慢，潛在的抗風(fēng)險(xiǎn)能力也越差。

指標(biāo)2：投資比率

投資比率反映的是家庭通過(guò)投資實(shí)現(xiàn)財(cái)富增長(zhǎng)的能力。

這一指標(biāo)通常在50%左右比較適宜，如果過(guò)低，表明投資意識(shí)較弱，資金沒(méi)有得到充分利用；如果過(guò)高，也不利于家庭財(cái)務(wù)安全，畢竟投資有風(fēng)險(xiǎn)。

不過(guò)我們還應(yīng)該綜合投資者的年齡、收入等情況來(lái)客觀分析。

如果是剛工作不久收入不高的年輕人，資產(chǎn)本身就不多，那么投資比率在20%-30%也是可以的?；蛘呷绻壳柏?fù)債壓力較重，投資比率適當(dāng)?shù)鸵恍┮舱！?/span>

這個(gè)指標(biāo)，還可以從側(cè)面考察財(cái)務(wù)自由的實(shí)現(xiàn)情況。

衡量家庭債務(wù)情況

指標(biāo)3：負(fù)債比率

資產(chǎn)負(fù)債率的紅線是50%，30%-40%左右為宜。如果資產(chǎn)負(fù)債率處于紅線數(shù)值內(nèi)，說(shuō)明家庭負(fù)債比率相對(duì)適宜；如果大于50%，則有發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)的可能。

不過(guò)，由于每個(gè)家庭對(duì)債務(wù)的承受能力不同，我們同樣要結(jié)合家庭的其他財(cái)務(wù)情況來(lái)綜合判斷。

舉個(gè)例子，A先生一家上個(gè)月剛購(gòu)置了一輛私家車，并辦理了汽車貸款，由于支付了車輛的首付，導(dǎo)致眼下家里的資產(chǎn)并不多，此時(shí)計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債率通常會(huì)大于50%。但如果僅憑此就說(shuō)A先生一家會(huì)面臨嚴(yán)重的財(cái)務(wù)危機(jī)，顯然是有失偏頗的。因?yàn)锳先生和妻子的收入預(yù)期會(huì)有較大的漲幅，屆時(shí)家庭結(jié)余也會(huì)增加，所以盡管當(dāng)前大于50%的負(fù)債率看上去并不健康，但是結(jié)合近期的大額支出以及收支結(jié)余情況，A先生一家的負(fù)債率并不會(huì)增加財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

指標(biāo)4：負(fù)債收入比率

這一指標(biāo)也叫做財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)比率，是用來(lái)衡量債務(wù)負(fù)擔(dān)的大小。計(jì)算這個(gè)指標(biāo)時(shí)，我們最好是以“月”為單位，即月負(fù)債支出/月稅后收入*100%。

通常，負(fù)債收入比率的應(yīng)該小于40%為宜，如果遠(yuǎn)高于40%，比如已經(jīng)占月收入的50%甚至更多，表明每月的負(fù)債支出占收入的比重過(guò)高，財(cái)務(wù)壓力會(huì)比較大。

指標(biāo)5：清償比率

雖然這個(gè)指標(biāo)的計(jì)算中并沒(méi)有負(fù)債參與，但它表示的卻是是否有足夠的能力可以通過(guò)變現(xiàn)來(lái)償還負(fù)債，這也是衡量負(fù)債是否安全，以及償還能力強(qiáng)弱的指標(biāo)。

通常，家庭的清償比率在60%-70%之間為宜，如果清償比率過(guò)低，表明當(dāng)前的債務(wù)太多了，現(xiàn)有的凈資產(chǎn)即使全部變現(xiàn)，可能也不足以支付負(fù)債缺口；如果比率過(guò)高，則表明可以適當(dāng)?shù)卦黾右恍┖侠碡?fù)債，優(yōu)化資金的使用。

衡量家庭流動(dòng)性資產(chǎn)情況

指標(biāo)6：流動(dòng)性比率

其實(shí)也就是我們常說(shuō)的儲(chǔ)備“緊急備用金”的資金量。

前面規(guī)劃君說(shuō)了，資產(chǎn)負(fù)債表“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物”一項(xiàng)中，現(xiàn)金及銀行活期、貨幣基金也稱為流動(dòng)性資產(chǎn)，我們用這些資產(chǎn)的金額總和/月總支出，如果得出的數(shù)值在3-6之間，表明目前你已經(jīng)預(yù)留了一部分可以隨時(shí)變現(xiàn)使用的流動(dòng)性資產(chǎn)，金額較為合理。

如果得出的數(shù)值小于3，表明家庭的流動(dòng)性資金儲(chǔ)備不足，應(yīng)該適當(dāng)補(bǔ)足。不過(guò)如果你有1-2張額度較為充足的信用卡，當(dāng)前的結(jié)余率、負(fù)債率、負(fù)債收入比率等指標(biāo)也都適宜，那么緊急備用金倒也不必頂格補(bǔ)足到月支出的6倍，3-4倍即可。

如果得出的數(shù)字遠(yuǎn)大于6，表明資金沒(méi)有得到充分利用，不利于資產(chǎn)增值，應(yīng)該適當(dāng)?shù)販p少流動(dòng)性資產(chǎn)的持有量，用于穩(wěn)健的理財(cái)產(chǎn)品投資。

總結(jié)

利用以上這3大類、共6個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)，大家就可以診斷一下自己的財(cái)務(wù)是否健康，有哪些可以提升改善的地方了。

當(dāng)然，一切財(cái)務(wù)診斷的前提是，要先做好收支和資產(chǎn)負(fù)債這兩張財(cái)務(wù)報(bào)表。

如果你至今也不清楚自己的收支和資產(chǎn)負(fù)債情況，不妨先從記賬開始，理清財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，做個(gè)健康的理財(cái)人。