一. 自動(dòng)過(guò)賬原理

在MM模塊的許多操作都能實(shí)現(xiàn)在FI模塊自動(dòng)過(guò)賬，如PO收貨、發(fā)票驗(yàn)證(LIV)、工單發(fā)料、向生產(chǎn)車間發(fā)料等等。不用說(shuō)，一定需要在IMG中進(jìn)行配置才可以實(shí)現(xiàn)自動(dòng)處理。但SAP實(shí)現(xiàn)的這種自動(dòng)配置的機(jī)制是怎樣的呢？其實(shí)也并不復(fù)雜，讓我們先以一種最簡(jiǎn)單的情況來(lái)了解實(shí)現(xiàn)原理和實(shí)現(xiàn)流程，然后就可以輕松對(duì)各種情況作出配置。

如果我們使用SAP系統(tǒng)，初始化庫(kù)存一定必不可少。大家都知道初始化庫(kù)存使用移動(dòng)類型(movement type) 561/562。我們先以561 / 562的配置方法為例，說(shuō)明配置流程。

有一點(diǎn)是大家首先要知道的，如果物料既有數(shù)量管理，又有金額管理，則物料異動(dòng)會(huì)產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證，否則就沒(méi)有會(huì)計(jì)憑證產(chǎn)生。

為了便于理解，先告訴大家，系統(tǒng)對(duì)MM模塊的自動(dòng)過(guò)賬配置是存放在T030表中的，用Tcode: SE16N查看INT 的自動(dòng)科目配置有以下結(jié)果。

ChAc：Chart of Account(賬目表)
Trans.：Transaction
VGCd：Valuation Group Code
AM：Account Modification
Val. Class：Valuation Class(評(píng)估類)

上表的控制機(jī)制是這樣的：
Chart of Account及Valuation Group Code從范圍上進(jìn)行控制，Transaction + AM + Valuation Class從條件上進(jìn)行控制。G/L Account(總賬科目)有兩欄，一欄表示借方，一欄表示貸方，借貸方科目可以相同，也可以不同。

以第一行為例，在INT賬目表中，如果transaction為BSV(表示庫(kù)存賬戶變化)，Valuation class為3000，則借方科目是400020，貸方科目也是400020。

存貨變動(dòng)所生成的會(huì)計(jì)憑證有一個(gè)規(guī)律，這個(gè)規(guī)律就是一定有相應(yīng)存貨的增加或減少。比如PO收貨會(huì)導(dǎo)致存貨增加，而發(fā)料則導(dǎo)致存貨減少。而對(duì)應(yīng)的科目則各不相同，比如PO收貨對(duì)應(yīng)的科目是應(yīng)付賬款(在SAP中是GR/IR)，發(fā)料對(duì)應(yīng)的科目應(yīng)該是生產(chǎn)成本類科目。根據(jù)這一規(guī)律，SAP系統(tǒng)也將存貨過(guò)賬分為存貨科目(Stock Account)和消耗科目(Consumption Account)。存貨的增加與減少用存貨科目， Transaction key BSX碼就是用于存貨科目的配置; 對(duì)方科目因?yàn)楦鞑幌嗤?，也就有不同的Transaction key。比如GBB用來(lái)配置沖銷科目，PRD用來(lái)配置價(jià)格差異科目等等。有時(shí)，一種transaction key還須細(xì)分不同的情況，這時(shí)就要用到Account Modification了。比如在GBB(沖銷科目)中，在沖銷科目中，再用BSA(一種account modification)表示初始化科目，用VBR表示物料消耗科目。Transaction key和account modification組合在一起，稱為價(jià)值串(value string)，與movement type對(duì)應(yīng)。用戶在MM模塊過(guò)賬時(shí)，會(huì)選擇movement type，系統(tǒng)則根據(jù)movement type確定價(jià)值串，價(jià)值串確定transaction key和account modification，據(jù)此找到對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目，自動(dòng)過(guò)賬也就實(shí)現(xiàn)了。這一段話是理解自動(dòng)過(guò)賬的關(guān)鍵。

1) 回到開(kāi)頭，初始化庫(kù)存移動(dòng)類型為561 / 562， 對(duì)應(yīng)的價(jià)值串是WA01，WA01包含GBB (Transaction key)和BSA (Account modification) (Tcode: OMWN)

2) GBB + BSA在INT中的科目配置為(用tcode:OBYC查看)

而Valuation class又有什么作用呢。在物料主檔中，我們要設(shè)定物料material type和valuation class。Material type大體上可為原材料、半成品、產(chǎn)成品等。但會(huì)計(jì)科目的設(shè)定并不一定要根據(jù)物料類別，可能更明細(xì)一些，比如原材料-A類，原材料-B類。Valuation class就是用來(lái)將有相同特性的物料組合在一起，對(duì)應(yīng)不同的會(huì)計(jì)科目，既可以將material type細(xì)分，也可以實(shí)現(xiàn)不同material type之間的組合。以下是三種常見(jiàn)情況。

1) 一種物料類別對(duì)應(yīng)一個(gè)會(huì)計(jì)科目
2) 不同物料類別對(duì)應(yīng)同一科目
3) 一種物料類別對(duì)應(yīng)多個(gè)會(huì)計(jì)科目

二. 自動(dòng)過(guò)賬配置方法

第一步 – 定義Valuation level

Menu Path:

Valuation level可以基于plant, 也可基于company code. SAP建議用plant。相關(guān)要點(diǎn)請(qǐng)參看幫助文件，不再多述。

第二步：配置MM Account determination, 將用到下面的menu path

2.1 Define valuation control，這一步僅僅是激活或不激活。

2.2 Group together valuation areas

Valuation area總是與plant的名稱相同。如果定義valuation level為plant，則可以通過(guò)valuation area group實(shí)現(xiàn)自動(dòng)配置的組合。比如對(duì)幾家不同的工廠用相同的配置，如valuation area 9999與valuation area 9998的自動(dòng)配置相同，它們可以用同一個(gè)group: 1000

2. 3 Define valuation class
這一步驟又分為三小步,如下圖所示：

2.3.1 – Define account category reference
2.3.2 – Define valuation class
2.3.3 – Mapping material type with account category reference

2.3.1 Define account category reference 一般設(shè)置與物料類型對(duì)應(yīng)。如：

ZM01作為原材料的參考。ZM02作為半成品的參考。等等。

2.3.2 Define valuation class 相同的評(píng)估類具有相同的科目確定。

以上是以手表業(yè)為例。設(shè)置8001為Case(殼)，所用到的account category reference為ZM01，其它依此類推 。

2.3.3 Mapping material type with account category reference

以ROH(raw material)為例，對(duì)應(yīng)的account category reference是ZM01.這一步有什么作用呢，其實(shí)就是限制ROH物料類型可用的valuation class。用MM03可以作如下圖所示測(cè)試：對(duì)ZM01來(lái)說(shuō)，可用的valuation class有8001至8005。下圖是系統(tǒng)中的驗(yàn)證(物料TEST_CASE的物料類別是ROH)

第4步 - Configure account determination (Tcode: OMWB / OBYC)

4.1 進(jìn)入下圖所示界面，找到BSX所在行

4.2 雙擊BSX行，輸入賬目表(chart of accounts), ，設(shè)置記賬規(guī)則

○ Debit/Credit – 是否借貸方用不同的科目。對(duì)于BSX來(lái)說(shuō)，不可設(shè)，即借貸方科目必須相同。
○ Valuation modification – 是否參照valuation grouping code。
Valuation class – 是否不同的valuation class用不同的科目。
這一界面為設(shè)置規(guī)則(rules)，第一次設(shè)置時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)入此界面。儲(chǔ)存規(guī)則后才可進(jìn)行科目設(shè)置。

4.3儲(chǔ)存規(guī)則后按“Accounts”按鈕，設(shè)定各valuation class所對(duì)應(yīng)的科目。設(shè)置后，按儲(chǔ)存。

4.4用同樣的方法設(shè)置transaction GBB的記賬規(guī)則和會(huì)計(jì)科目

Rules:

Accounts:

完成以上步驟，即可實(shí)現(xiàn)庫(kù)存初始化了?？梢栽谙到y(tǒng)中進(jìn)行simulation.

三. 配置其它transaction的Account Determination舉例

以上是標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置流程，對(duì)各種不同的事務(wù)，主要是知悉所用到的Transaction 和 Accounts Modification是什么。以下給出部分Transaction key

1) 配置PO收貨 (movement type: 101 / 102) : WRX
2) 配置物料成本中心發(fā)貨的科目確定(movement type 201 /202): GBB + VBR
3) 配置庫(kù)存盤盈盤虧的科目確定 (movement type: 701 /702) : GBB + INV
4) 配置物料報(bào)廢的科目確定(movement type: 551) : GBB + VNG
5) 配置重新估價(jià)的科目確定: UMB
用MR21重新定價(jià)或價(jià)格控制為S的物料收貨時(shí)，價(jià)格差異的科目確定。

詳細(xì)配置截圖可參考下圖