|
目錄預(yù)覽： 第一節(jié) 詐騙犯罪的概念 第二節(jié) 詐騙犯罪的立法沿革 第三節(jié) 詐騙犯罪的構(gòu)成要件 第四節(jié) 詐騙犯罪的立案標(biāo)準(zhǔn) 第五節(jié) 詐騙罪的司法認(rèn)定 第六節(jié) 詐騙犯罪的量刑 ▌第一節(jié) 詐騙犯罪的概念 詐騙犯罪包括《刑法》第五章侵犯財(cái)產(chǎn)罪第266條規(guī)定的詐騙罪；第三章破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪第五節(jié)金融詐騙罪中，集資詐騙罪、貸款詐騙罪、票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙、信用證詐騙罪、信用卡詐騙罪、有價(jià)證券詐騙罪、保險(xiǎn)詐騙罪八個(gè)罪名；第三章第八節(jié)擾亂市場(chǎng)秩序罪第224條規(guī)定的合同詐騙罪。 詐騙犯罪具有明顯的一致性特點(diǎn)，行為人主觀上均具有非法占有的目的，且均實(shí)施了虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相等欺騙方法，除信用證詐騙罪之外，其余九個(gè)罪名均要求騙取財(cái)物達(dá)到數(shù)額較大的標(biāo)準(zhǔn)。 詐騙罪與其他的特殊詐騙犯罪，以及特殊的詐騙犯罪之間，均存在一定的法條競(jìng)合的關(guān)系，但是各個(gè)罪名又具有其自身的特殊性，包括在詐騙行為實(shí)施的特定領(lǐng)域上，及詐騙行為的實(shí)施方法、手段等具體的區(qū)別，下文將具體予以闡釋。 詐騙罪：是指以非法占有為目的，用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的方法，騙取公私財(cái)物數(shù)額較大的行為。 金融詐騙罪： 金融詐騙罪是指刑法第三章第五節(jié)規(guī)定的以詐騙方法破壞金融管理秩序的犯罪，包括集資詐騙罪、貸款詐騙罪、票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪、信用證詐騙罪、信用卡詐騙罪、有價(jià)證券詐騙罪、保險(xiǎn)詐騙罪八個(gè)罪名。 集資詐騙罪：指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，騙取集資款數(shù)額較大的行為。 貸款詐騙罪：指以非法占有為目的，詐騙銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。 票據(jù)詐騙罪：指以非法占有為目的，利用金融票據(jù)進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的行為。 金融憑證詐騙罪：指以非法占有為目的，使用偽造、變?cè)斓奈惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證，騙取財(cái)物，數(shù)額較大的行為。 信用證詐騙罪：指以非法占有為目的，進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)的行為。 信用卡詐騙罪：指以非法占有為目的，利用信用卡進(jìn)行詐騙活動(dòng)，騙取他人數(shù)額較大財(cái)物的行為。 有價(jià)證券詐騙罪：指以非法占有無(wú)目的，使用偽造、變?cè)斓膰?guó)庫(kù)券或者國(guó)家發(fā)行的其他有價(jià)證券，進(jìn)行詐騙活動(dòng)，騙取財(cái)物數(shù)額較大的行為。 保險(xiǎn)詐騙罪：指行為人故意虛構(gòu)保險(xiǎn)標(biāo)的，或者對(duì)已發(fā)生保險(xiǎn)事故編造虛假的原因或夸大損失程度，或者編造未發(fā)生的保險(xiǎn)事故，或者故意編造保險(xiǎn)事故，進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)，騙取數(shù)額較大的財(cái)物的行為。 合同詐騙罪：是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過(guò)程中，以虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的方法，騙取對(duì)方財(cái)物，數(shù)額較大的行為。 ▌第二節(jié) 詐騙犯罪的立法沿革 一、1979年《刑法》—已被1997年《刑法》修訂 1979年《刑法》在一百五十一條、一百五十二條，與盜竊罪、搶奪罪一起規(guī)定了詐騙罪，對(duì)金融領(lǐng)域的詐騙行為、利用合同實(shí)施的詐騙行為，統(tǒng)一用詐騙罪的條文進(jìn)行規(guī)制。 第一百五十一條：“盜竊、詐騙、搶奪公私財(cái)物數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑、拘役或管制?！?/span> 第一百五十二條：“慣竊、慣騙，或者盜竊、詐騙、搶奪公私財(cái)物數(shù)額巨大的，處五年以上十年以下有期徒刑；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處十年以上有期徒刑或無(wú)期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)?！?/span> 二、最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于當(dāng)前辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件中具體應(yīng)用法律的若干問(wèn)題的解答（試行）》（1985年7月18日）-已失效 對(duì)經(jīng)濟(jì)合同糾紛與利用經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行詐騙的犯罪進(jìn)行了界定 “（二）關(guān)于以簽訂經(jīng)濟(jì)合同的方法騙取財(cái)物的，應(yīng)認(rèn)定詐騙罪還是按經(jīng)濟(jì)合同糾紛處理的問(wèn)題 1.個(gè)人明知自己并無(wú)履行合同的實(shí)際能力或擔(dān)保，以騙取財(cái)物為目的，采取欺詐手段與其他單位、經(jīng)濟(jì)組織或個(gè)人簽訂合同，騙取財(cái)物數(shù)額較大的，應(yīng)以詐騙罪追究刑事責(zé)任。個(gè)人有部分履行合同的能力或擔(dān)保，雖經(jīng)過(guò)努力，但由于某些原因造成不能完全履行合同的，應(yīng)按經(jīng)濟(jì)合同糾紛處理。 2.國(guó)營(yíng)單位或集體經(jīng)濟(jì)組織，不具備履行合同的能力，而其主管人員和直接責(zé)任人員以騙取財(cái)物為目的，采取欺詐手段同其他單位或個(gè)人簽訂合同，騙取財(cái)物數(shù)額較大，給對(duì)方造成嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)按詐騙罪追究其主管人員和直接責(zé)任人員的刑事責(zé)任。如果經(jīng)對(duì)方索取，已將所騙財(cái)物歸還的，可以從寬處理。 3.國(guó)營(yíng)單位或集體經(jīng)濟(jì)組織，有部分履行合同的能力，但其主管人員或直接責(zé)任人員用夸大履約能力的方法，取得對(duì)方信任與其簽訂合同，合同生效后，雖為履行合同作了積極的努力，但未能完全履行合同的，應(yīng)按經(jīng)濟(jì)合同糾紛處理?！?/span> 三、1992年全國(guó)人大常委會(huì)頒布《關(guān)于懲治偷稅、抗稅犯罪的補(bǔ)充規(guī)定》—已失效 將企業(yè)、事業(yè)單位騙取出口退稅行為從詐騙罪中分離出來(lái)，獨(dú)立成罪。 “企業(yè)事業(yè)單位采取對(duì)所生產(chǎn)或者經(jīng)營(yíng)的商品假報(bào)出口等欺騙手段，騙取國(guó)家出口退稅款，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的，處騙取稅款五倍以下的罰金，并對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役。 前款規(guī)定以外的單位或者個(gè)人騙取國(guó)家出口退稅款的，按照詐騙罪追究刑事責(zé)任，并處騙取稅款五倍以下的罰金；單位犯本款罪的，除處以罰金外，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，按照詐騙罪追究刑事責(zé)任?！?/span> 四、1995年6月30日全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》—現(xiàn)行有效 將集資詐騙罪、貸款詐騙罪、票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪、信用證詐騙罪、信用卡詐騙罪、保險(xiǎn)詐騙罪從詐騙罪中分離出來(lái)，獨(dú)立成罪。可見立法機(jī)關(guān)開始將一般的詐騙罪與金融詐騙罪區(qū)分處理，承認(rèn)金融領(lǐng)域詐騙犯罪的特殊地位，并確立了金融詐騙適用單位犯罪的處罰規(guī)定，為97《刑法》完善金融犯罪的立法奠定了基礎(chǔ)。 “以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑、無(wú)期徒刑或者死刑，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。 有下列情形之一，以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)：（一）編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由的；（二）使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同的；（三）使用虛假的證明文件的；（四）使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保的；（五）以其他方法詐騙貸款的。 有下列情形之一，進(jìn)行金融票據(jù)詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑、無(wú)期徒刑或者死刑，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)：（一）明知是偽造、變?cè)斓膮R票、本票、支票而使用的；（二）明知是作廢的匯票、本票、支票而使用的；（三）冒用他人的匯票、本票、支票的；（四）簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財(cái)物的；（五）匯票、本票的出票人簽發(fā)無(wú)資金保證的匯票、本票或者在出票時(shí)作虛假記載，騙取財(cái)物的。使用偽造、變?cè)斓奈惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證的，依照前款的規(guī)定處罰。單位犯前兩款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照第一款的規(guī)定處罰。 有下列情形之一，進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑、無(wú)期徒刑或者死刑，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)：（一）使用偽造、變?cè)斓男庞米C或者附隨的單據(jù)、文件的；（二）使用作廢的信用證的；（三）騙取信用證的；（四）以其他方法進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)的。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。 有下列情形之一，進(jìn)行信用卡詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)：（一）使用偽造的信用卡的；（二）使用作廢的信用卡的；（三）冒用他人信用卡的；（四）惡意透支的。盜竊信用卡并使用的，依照刑法關(guān)于盜竊罪的規(guī)定處罰。 有下列情形之一，進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)：（一）投保人故意虛構(gòu)保險(xiǎn)標(biāo)的，騙取保險(xiǎn)金的；（二）投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人對(duì)發(fā)生的保險(xiǎn)事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險(xiǎn)金的；（三）投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金的；（四）投保人、被保險(xiǎn)人故意造成財(cái)產(chǎn)損失的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金的；（五）投保人、受益人故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或者疾病，騙取保險(xiǎn)金的。有前款第（四）項(xiàng)、第（五）項(xiàng)所列行為，同時(shí)構(gòu)成其他犯罪的，依照刑法數(shù)罪并罰的規(guī)定處罰。保險(xiǎn)事故的鑒定人、證明人、財(cái)產(chǎn)評(píng)估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險(xiǎn)詐騙的共犯論處。單位犯第一款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照第一款的規(guī)定處罰。 保險(xiǎn)公司的工作人員利用職務(wù)上的便利，故意編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故進(jìn)行虛假理賠，騙取保險(xiǎn)金的，分別依照《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于懲治貪污罪賄賂罪的補(bǔ)充規(guī)定》和《關(guān)于懲治違反公司法的犯罪的決定》的有關(guān)規(guī)定處罰?！?/span> 五、最高人民法院《關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問(wèn)題的解釋》（1996年12月16日）-已失效 再次規(guī)定了利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙他人財(cái)物，數(shù)額較大的，構(gòu)成詐騙罪；并詳細(xì)規(guī)定了6種利用經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行詐騙的情形。 “二、根據(jù)《刑法》第一百五十一條和第一百五十二條的規(guī)定，利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙他人財(cái)物數(shù)額較大的，構(gòu)成詐騙罪。 利用經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行詐騙的，詐騙數(shù)額應(yīng)當(dāng)以行為人實(shí)際騙取的數(shù)額認(rèn)定，合同標(biāo)的數(shù)額可以作為量刑情節(jié)予以考慮。 行為人具有下列情形之一的，應(yīng)認(rèn)定其行為屬于以非法占有為目的，利用經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行詐騙： （一）明知沒(méi)有履行合同的能力或者有效的擔(dān)保，采取下列欺騙手段與他人簽訂合同，騙取財(cái)物數(shù)額較大并造成較大損失的： 1.虛構(gòu)主體；2.冒用他人名義；3.使用偽造、變?cè)旎蛘邿o(wú)效的單據(jù)、介紹信、印章或者其他證明文件的；4.隱瞞真相，使用明知不能兌現(xiàn)的票據(jù)或者其他結(jié)算憑證作為合同履行擔(dān)保的；5.隱瞞真相，使用明知不符合擔(dān)保條件的抵押物、債權(quán)文書等作為合同履行擔(dān)保的；6.使用其他欺騙手段使對(duì)方交付款、物的。 （二）合同簽訂后攜帶對(duì)方當(dāng)事人交付的貨物、貨款、預(yù)付款或者定金、保證金等擔(dān)保合同履行的財(cái)產(chǎn)逃跑的； （三）揮霍對(duì)方當(dāng)事人交付的貨物、貨款、預(yù)付款或者定金、保證金等擔(dān)保合同履行的財(cái)產(chǎn)，致使上述款物無(wú)法返還的； （四）使用對(duì)方當(dāng)事人交付的貨物、貨款、預(yù)付款或者定金、保證金等擔(dān)保合同履行的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)，致使上述款物無(wú)法返還的； （五）隱匿合同貨物、貨款、預(yù)付款或者定金、保證金等擔(dān)保合同履行的財(cái)產(chǎn)，拒不返還的； （六）合同簽訂后，以支付部分貨款，開始履行合同為誘餌，騙取全部貨物后，在合同規(guī)定的期限內(nèi)或者雙方另行約定的付款期限內(nèi)，無(wú)正當(dāng)理由拒不支付其余貨款的。” 四、1997年《中華人民共和國(guó)刑法》—現(xiàn)行有效，其中信用卡詐騙罪的條文被《刑法修正案（五）》修改 1997年《刑法》對(duì)1979年《刑法》作了全面修改，對(duì)詐騙罪也做了相應(yīng)修改。將1979年《刑法》中規(guī)定詐騙罪的兩個(gè)條文合并為一條；取消了“慣騙罪”的規(guī)定； 規(guī)定了詐騙罪數(shù)額巨大與情節(jié)嚴(yán)重，數(shù)額特別巨大與情節(jié)特別嚴(yán)重的法定刑；將“數(shù)額較大”的法定最高刑由有期徒刑五年調(diào)整為有期徒刑三年，將“數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)”的法定最低刑由五年調(diào)整為三年；對(duì)“數(shù)額較大”增加了并處或單處罰金的的處罰，對(duì)“數(shù)額巨大或有其他特別嚴(yán)重情節(jié)”增加了并處罰金的處罰； 在第三章破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪第五節(jié)，單節(jié)規(guī)定了金融詐騙罪，并增加了有價(jià)證券詐騙罪，以調(diào)整該領(lǐng)域的詐騙行為； 將利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙的犯罪單列為合同詐騙罪，并置于刑法分則第三章破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪的第八節(jié)擾亂市場(chǎng)秩序罪一節(jié)中，從而加強(qiáng)了對(duì)此類犯罪的刑法調(diào)控。 第二百六十六條：“詐騙公私財(cái)物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。本法另有規(guī)定的，依照規(guī)定。 第一百九十二條以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 第一百九十三條有下列情形之一，以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)： （一）編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由的； （二）使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同的； （三）使用虛假的證明文件的； （四）使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保或者超出抵押物價(jià)值重復(fù)擔(dān)保的； （五）以其他方法詐騙貸款的。 第一百九十四條有下列情形之一，進(jìn)行金融票據(jù)詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)： （一）明知是偽造、變?cè)斓膮R票、本票、支票而使用的； （二）明知是作廢的匯票、本票、支票而使用的； （三）冒用他人的匯票、本票、支票的； （四）簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財(cái)物的； （五）匯票、本票的出票人簽發(fā)無(wú)資金保證的匯票、本票或者在出票時(shí)作虛假記載，騙取財(cái)物的。 使用偽造、變?cè)斓奈惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證的，依照前款的規(guī)定處罰。 第一百九十五條有下列情形之一，進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)： （一）使用偽造、變?cè)斓男庞米C或者附隨的單據(jù)、文件的； （二）使用作廢的信用證的； （三）騙取信用證的； （四）以其他方法進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)的。 第一百九十六條有下列情形之一，進(jìn)行信用卡詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)： （一）使用偽造的信用卡的； （二）使用作廢的信用卡的； （三）冒用他人信用卡的； （四）惡意透支的。 前款所稱惡意透支，是指持卡人以非法占有為目的，超過(guò)規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還的行為。 盜竊信用卡并使用的，依照本法第二百六十四條的規(guī)定定罪處罰。 第一百九十七條使用偽造、變?cè)斓膰?guó)庫(kù)券或者國(guó)家發(fā)行的其他有價(jià)證券，進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 第一百九十八條有下列情形之一，進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)： （一）投保人故意虛構(gòu)保險(xiǎn)標(biāo)的，騙取保險(xiǎn)金的； （二）投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人對(duì)發(fā)生的保險(xiǎn)事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險(xiǎn)金的； （三）投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金的； （四）投保人、被保險(xiǎn)人故意造成財(cái)產(chǎn)損失的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金的； （五）投保人、受益人故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或者疾病，騙取保險(xiǎn)金的。 有前款第四項(xiàng)、第五項(xiàng)所列行為，同時(shí)構(gòu)成其他犯罪的，依照數(shù)罪并罰的規(guī)定處罰。 單位犯第一款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑。 保險(xiǎn)事故的鑒定人、證明人、財(cái)產(chǎn)評(píng)估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險(xiǎn)詐騙的共犯論處。 第一百九十九條犯本節(jié)第一百九十二條、第一百九十四條、第一百九十五條規(guī)定之罪，數(shù)額特別巨大并且給國(guó)家和人民利益造成特別重大損失的，處無(wú)期徒刑或者死刑，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 第二百條單位犯本節(jié)第一百九十二條、第一百九十四條、第一百九十五條規(guī)定之罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑。 “二百二十四條有下列情形之一，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過(guò)程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)： （一）以虛構(gòu)的單位或者冒用他人名義簽訂合同的； （二）以偽造、變?cè)?、作廢的票據(jù)或者其他虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保的； （三）沒(méi)有實(shí)際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對(duì)方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂和履行合同的； （四）收受對(duì)方當(dāng)事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后逃匿的； （五）以其他方法騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物的?！?/span> 二百三十一條單位犯本節(jié)第二百二十一條至第二百三十條規(guī)定之罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照本節(jié)各該條的規(guī)定處罰。” 六、最高人民法院《關(guān)于在審理經(jīng)濟(jì)糾紛案件中涉及經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑若干問(wèn)題的規(guī)定》（1998年4月21日）—現(xiàn)行有效 對(duì)犯合同詐騙罪的單位或個(gè)人，應(yīng)承擔(dān)的民事賠償責(zé)任等問(wèn)題作了相應(yīng)的規(guī)定 “第一條同一公民、法人或其他經(jīng)濟(jì)組織因不同的法律事實(shí)，分別涉及經(jīng)濟(jì)糾紛和經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑的，經(jīng)濟(jì)糾紛案件和經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑案件應(yīng)當(dāng)分開審理。 第二條單位直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，以為單位騙取財(cái)物為目的，采取欺騙手段對(duì)外簽訂經(jīng)濟(jì)合同，騙取的財(cái)物被該單位占有、使用或處分構(gòu)成犯罪的，除依法追究有關(guān)人員的刑事責(zé)任，責(zé)令該單位返還騙取的財(cái)物外，如給被害人造成經(jīng)濟(jì)損失的，單位應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。 第三條單位直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，以該單位的名義對(duì)外簽訂經(jīng)濟(jì)合同，將取得的財(cái)物部分或全部占為己有構(gòu)成犯罪的，除依法追究行為人的刑事責(zé)任外，該單位對(duì)行為人因簽訂、履行該經(jīng)濟(jì)合同造成的后果，依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任。 第四條個(gè)人借用單位的業(yè)務(wù)介紹信、合同專用章或者蓋有公章的空白合同書，以出借單位名義簽訂經(jīng)濟(jì)合同，騙取財(cái)物歸個(gè)人占有、使用、處分或者進(jìn)行其他犯罪活動(dòng)，給對(duì)方造成經(jīng)濟(jì)損失構(gòu)成犯罪的，除依法追究借用人的刑事責(zé)任外，出借業(yè)務(wù)介紹信、合同專用章或者蓋有公章的空白合同書的單位，依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。但是，有證據(jù)證明被害人明知簽訂合同對(duì)方當(dāng)事人是借用行為，仍與之簽訂合同的除外。 第五條行為人盜竊、盜用單位的公章、業(yè)務(wù)介紹信、蓋有公章的空白合同書，或者私刻單位的公章簽訂經(jīng)濟(jì)合同，騙取財(cái)物歸個(gè)人占有、使用、處分或者進(jìn)行其他犯罪活動(dòng)構(gòu)成犯罪的，單位對(duì)行為人該犯罪行為所造成的經(jīng)濟(jì)損失不承擔(dān)民事責(zé)任。 行為人私刻單位公章或者擅自使用單位公章、業(yè)務(wù)介紹信、蓋有公章的空白合同書以簽訂經(jīng)濟(jì)合同的方法進(jìn)行的犯罪行為，單位有明顯過(guò)錯(cuò)，且該過(guò)錯(cuò)行為與被害人的經(jīng)濟(jì)損失之間具有因果關(guān)系的，單位對(duì)該犯罪行為所造成的經(jīng)濟(jì)損失，依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。 第六條企業(yè)承包、租賃經(jīng)營(yíng)合同期滿后，企業(yè)按規(guī)定辦理了企業(yè)法定代表人的變更登記，而企業(yè)法人未采取有效措施收回其公章、業(yè)務(wù)介紹信、蓋有公章的空白合同書，或者沒(méi)有及時(shí)采取措施通知相對(duì)人，致原企業(yè)承包人、租賃人得以用原承包、租賃企業(yè)的名義簽訂經(jīng)濟(jì)合同，騙取財(cái)物占為己有構(gòu)成犯罪的，該企業(yè)對(duì)被害人的經(jīng)濟(jì)損失，依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。但是，原承包人、承租人利用擅自保留的公章、業(yè)務(wù)介紹信、蓋有公章的空白合同書以原承包、租賃企業(yè)的名義簽訂經(jīng)濟(jì)合同，騙取財(cái)物占為己有構(gòu)成犯罪的，企業(yè)一般不承擔(dān)民事責(zé)任。 單位聘用的人員被解聘后，或者受單位委托保管公章的人員被解除委托后，單位未及時(shí)收回其公章，行為人擅自利用保留的原單位公章簽訂經(jīng)濟(jì)合同，騙取財(cái)物占為己有構(gòu)成犯罪，如給被害人造成經(jīng)濟(jì)損失的，單位應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。 第七條單位直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，將單位進(jìn)行走私或其他犯罪活動(dòng)所得財(cái)物以簽訂經(jīng)濟(jì)合同的方法予以銷售，買方明知或者應(yīng)當(dāng)知道的，如因此造成經(jīng)濟(jì)損失，其損失由買方自負(fù)。但是，如果買方不知該經(jīng)濟(jì)合同的標(biāo)的物是犯罪行為所得財(cái)物而購(gòu)買的，賣方對(duì)買方所造成的經(jīng)濟(jì)損失應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任。 第八條根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第七十七條第一款的規(guī)定，被害人對(duì)本《規(guī)定》第二條因單位犯罪行為造成經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)第四條、第五條第一款、第六條應(yīng)當(dāng)承擔(dān)刑事責(zé)任的被告人未能返還財(cái)物而遭受經(jīng)濟(jì)損失提起附帶民事訴訟的，受理刑事案件的人民法院應(yīng)當(dāng)依法一并審理。被害人因其遭受經(jīng)濟(jì)損失也有權(quán)對(duì)單位另行提起民事訴訟。若被害人另行提起民事訴訟的，有管轄權(quán)的人民法院應(yīng)當(dāng)依法受理。 第九條被害人請(qǐng)求保護(hù)其民事權(quán)利的訴訟時(shí)效在公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)查處經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑期間中斷。如果公安機(jī)關(guān)決定撤銷涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪案件或者檢察機(jī)關(guān)決定不起訴的，訴訟時(shí)效從撤銷案件或決定不起訴之次日起重新計(jì)算。 第十條人民法院在審理經(jīng)濟(jì)糾紛案件中，發(fā)現(xiàn)與本案有牽連，但與本案不是同一法律關(guān)系的經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑線索、材料，應(yīng)將犯罪嫌疑線索、材料移送有關(guān)公安機(jī)關(guān)或檢察機(jī)關(guān)查處，經(jīng)濟(jì)糾紛案件繼續(xù)審理。 第十一條人民法院作為經(jīng)濟(jì)糾紛受理的案件，經(jīng)審理認(rèn)為不屬經(jīng)濟(jì)糾紛案件而有經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑的，應(yīng)當(dāng)裁定駁回起訴，將有關(guān)材料移送公安機(jī)關(guān)或檢察機(jī)關(guān)。 第十二條人民法院已立案審理的經(jīng)濟(jì)糾紛案件，公安機(jī)關(guān)或檢察機(jī)關(guān)認(rèn)為有經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑，并說(shuō)明理由附有關(guān)材料函告受理該案的人民法院的，有關(guān)人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查。經(jīng)過(guò)審查，認(rèn)為確有經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑的，應(yīng)當(dāng)將案件移送公安機(jī)關(guān)或檢察機(jī)關(guān)，并書面通知當(dāng)事人，退還案件受理費(fèi)；如認(rèn)為確屬經(jīng)濟(jì)糾紛案件的，應(yīng)當(dāng)依法繼續(xù)審理，并將結(jié)果函告有關(guān)公安機(jī)關(guān)或檢察機(jī)關(guān)。” 七、《刑法修正案（五）》——現(xiàn)行有效 對(duì)97《刑法》關(guān)于信用卡詐騙罪的條文進(jìn)行了修改，將刑法一百九十六條第一款第一項(xiàng)，增加了使用以虛假身份證明騙領(lǐng)的信用卡的情形。 二、將刑法第一百九十六條修改為：“有下列情形之一，進(jìn)行信用卡詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)： （一）使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡的； （二）使用作廢的信用卡的； （三）冒用他人信用卡的； （四）惡意透支的。 前款所稱惡意透支，是指持卡人以非法占有為目的，超過(guò)規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還的行為。 盜竊信用卡并使用的，依照本法第二百六十四條的規(guī)定定罪處罰。” 八、《刑法修正案（六）》——現(xiàn)行有效 在刑法第一百七十五條后增加一條，作為第一百七十五條之一，規(guī)定了騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，將騙取貸款罪與貸款詐騙罪進(jìn)行區(qū)分。 “以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成特別重大損失或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。 單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰?！?/span> 九、《刑法修正案（九）》——現(xiàn)行有效 廢除了集資詐騙罪的死刑規(guī)定 “十二、刪去刑法第一百九十九條。”（即犯本節(jié)第一百九十二條規(guī)定之罪，數(shù)額特別巨大并且給國(guó)家和人民利益造成重大損失的，處無(wú)期徒刑或者死刑，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。） ▌第三節(jié) 詐騙犯罪的構(gòu)成要件 一、詐騙罪 （一）客體 詐騙罪侵犯的客體是公私財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)，犯罪對(duì)象可為各種形式的財(cái)物，包括動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)。用欺騙方法騙取公私財(cái)物，刑法另有規(guī)定的，應(yīng)依據(jù)特殊規(guī)定定罪處罰，適用法條競(jìng)合的相關(guān)規(guī)定，例如，根據(jù)行為人騙取財(cái)物性質(zhì)的不同，以非法占有為目的，騙取集資款、貸款、保險(xiǎn)金的行為，應(yīng)分別認(rèn)定為集資詐騙罪、貸款詐騙罪、保險(xiǎn)詐騙罪，按照特殊法優(yōu)于一般法的原則，不再以詐騙罪論處。 （二）客觀方面 詐騙罪的客觀方面，表現(xiàn)為用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的的方法，騙取公私財(cái)物，數(shù)額較大的行為。虛構(gòu)事實(shí)，是指編造某種不存在的或者不可能發(fā)生的，使他人受蒙蔽，并陷入“錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)”的事實(shí)，如謊稱自己是律師。隱瞞真相，指隱瞞客觀上存在的事實(shí)，而使他人陷入“錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)”，并交付一定的財(cái)物。 罪責(zé)自負(fù)原則要求，行為人實(shí)施的危害行為與危害結(jié)果之間具有因果關(guān)系，其在詐騙罪中的體現(xiàn)為，行為人實(shí)施的欺騙行為與取得財(cái)物之間具有刑法上的因果關(guān)系，即行為人以虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的方法，使被害人或?qū)ω?cái)物有某種管理權(quán)限的人，陷入某種“錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)”，且基于這種錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，而自愿交付財(cái)物。 構(gòu)成詐騙罪，要求詐騙公私財(cái)物達(dá)到“數(shù)額較大”的標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)2011年4月8日最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理詐騙刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第一條：“詐騙公私財(cái)物價(jià)值三千元至一萬(wàn)元以上、三萬(wàn)元至十萬(wàn)元以上、五十萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)分別認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的‘?dāng)?shù)額較大’、‘?dāng)?shù)額巨大’、‘?dāng)?shù)額特別巨大’。 各省、自治區(qū)、直轄市高級(jí)人民法院、人民檢察院可以結(jié)合本地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r，在前款規(guī)定的數(shù)額幅度內(nèi)，共同研究確定本地區(qū)執(zhí)行的具體數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)最高人民法院、最高人民檢察院備案。” （三）主體 本罪的主體為一般主體，即年滿16周歲，具有刑事責(zé)任能力的自然人。 （四）主觀方面 詐騙罪的主觀方面為直接故意，且需要以非法占有為目的。 二、集資詐騙罪 （一）客體 集資詐騙罪侵犯的客體是公私財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)和國(guó)家正常的金融管理秩序。 （二）客觀方面 集資詐騙罪的客觀方面表現(xiàn)為使用詐騙方法非法集資，騙取集資款數(shù)額較大的行為。具體包括以下要素： 首先，行為人在未經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)的情況下，實(shí)施了向社會(huì)公眾募集資金的非法集資行為，如通過(guò)發(fā)行債務(wù)憑證或彩票的形式非法集資。 其次，行為人實(shí)施了虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的欺騙方法，表現(xiàn)為虛假承諾回報(bào)，即承諾只要出資就能獲得回報(bào)，而不是通過(guò)正常的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得報(bào)酬。 最后，要求騙取的集資款達(dá)到數(shù)額較大的標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)2011年最高人民法院《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第五條，2010年最高人民檢察院、公安部《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第四十九條之規(guī)定，個(gè)人集資詐騙，數(shù)額達(dá)到10萬(wàn)元，單位集資詐騙，數(shù)額達(dá)到50萬(wàn)元，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為數(shù)額較大。集資詐騙的的數(shù)額以行為人實(shí)際騙取的數(shù)額計(jì)算，案發(fā)前已歸還的數(shù)額應(yīng)予扣除。行為人為實(shí)施集資詐騙活動(dòng)而支付的廣告費(fèi)、中介費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、回扣，或者用于行賄、贈(zèng)與等費(fèi)用，不予扣除，行為人為實(shí)施集資詐騙活動(dòng)而支付的利息，除本金未歸還可予折抵本金外，應(yīng)當(dāng)計(jì)入詐騙數(shù)額。 （三）主體 本罪的主體為一般主體，包括已滿十六周歲具有刑事責(zé)任能力的自然人，單位也可構(gòu)成該罪。 （四）主觀方面 集資詐騙罪的主觀方面為故意，且具有非法占有的目的。 最高人民法院《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第四條：“使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”： （一）集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的； （二）肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的； （三）攜帶集資款逃匿的； （四）將集資款用于違法犯罪活動(dòng)的； （五）抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的； （六）隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的； （七）拒不交代資金去向，逃避返還資金的； （八）其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。 集資詐騙罪中的非法占有目的，應(yīng)當(dāng)區(qū)分情形進(jìn)行具體認(rèn)定。行為人部分非法集資行為具有非法占有目的的，對(duì)該部分非法集資行為所涉集資款以集資詐騙罪定罪處罰；非法集資共同犯罪中部分行為人具有非法占有目的，其他行為人沒(méi)有非法占有集資款的共同故意和行為的，對(duì)具有非法占有目的的行為人以集資詐騙罪定罪處罰?！?/span> 三、貸款詐騙罪 （一）客體 貸款詐騙罪侵犯的客體是公私財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)和國(guó)家正常的貸款管理秩序。 （二）客觀方面 貸款詐騙罪客觀方面表現(xiàn)為，行為人通過(guò)虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方法，騙取銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為，根據(jù)《刑法》第一百九十三條，下列情形可認(rèn)定為貸款詐騙罪的手段行為： （一）編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由的； （二）使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同的； （三）使用虛假的證明文件的； （四）使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保或者超出抵押物價(jià)值重復(fù)擔(dān)保的； （五）以其他方法詐騙貸款的。 2010年最高人民檢察院、公安部《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第五十條：“以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額在二萬(wàn)元以上的，應(yīng)予立案追訴?！?/span> （三）主體 本罪的主體為已滿十六周歲，具有刑事責(zé)任能力的自然人。 刑法未將單位規(guī)定為貸款詐騙罪的行為主體，根據(jù)全國(guó)人大常委會(huì)《關(guān)于《中華人民共和國(guó)刑法》第三十條的解釋》，對(duì)于單位實(shí)施的貸款詐騙行為，應(yīng)當(dāng)對(duì)組織、策劃、實(shí)施貸款詐騙行為的自然人，以貸款詐騙罪論處。 （四）主觀方面 本罪的主觀方面表現(xiàn)為故意，并具有非法占有的目的，即不歸還貸款的意思。 四、票據(jù)詐騙罪 （一）客體 票據(jù)詐騙罪侵犯的客體是公私財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)和國(guó)家對(duì)金融票據(jù)的管理秩序。 （二）客觀方面 票據(jù)詐騙罪的客觀方面表現(xiàn)為利用金融票據(jù)進(jìn)行詐騙活動(dòng)，并且達(dá)到數(shù)額較大的標(biāo)準(zhǔn)， 根據(jù)《刑法》第一百九十四條，其具體的行為表現(xiàn)為： （一）明知是偽造、變?cè)斓膮R票、本票、支票而使用的； （二）明知是作廢的匯票、本票、支票而使用的； （三）冒用他人的匯票、本票、支票的； （四）簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財(cái)物的； （五）匯票、本票的出票人簽發(fā)無(wú)資金保證的匯票、本票或者在出票時(shí)作虛假記載，騙取財(cái)物的。 根據(jù)《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第五十一條，個(gè)人進(jìn)行金融票據(jù)詐騙，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的；單位進(jìn)行金融票據(jù)詐騙，數(shù)額在十萬(wàn)元以上的，應(yīng)予立案追訴。 （三）主體 本罪為一般主體，即已滿十六周歲，具有刑事責(zé)任能力的自然人和單位。 （四）主觀方面 票據(jù)詐騙罪的主觀方面為故意，要求具有非法占有的目的。 五、金融憑證詐騙罪 （一）客體 金融憑證詐騙罪侵犯了公私財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)和國(guó)家對(duì)金融憑證的管理秩序。 （二）客觀方面 金融憑證詐騙罪客觀表現(xiàn)為使用偽造、變?cè)斓奈惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等銀行結(jié)算憑證進(jìn)行詐騙活動(dòng)，達(dá)到數(shù)額較大的標(biāo)準(zhǔn)，該罪應(yīng)予立案追訴的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)和票據(jù)詐騙罪相同，即個(gè)人進(jìn)行金融憑證詐騙，數(shù)額在一萬(wàn)元以上；單位進(jìn)行金融憑證詐騙，數(shù)額在十萬(wàn)元以上。 （三）主體 本罪為一般主體，即年滿16周歲，具有刑事責(zé)任能力的自然人和單位。 （四）主觀方面 主觀方面為故意，且具有非法占有的目的。 六、信用證詐騙罪 （一）客體 信用證詐騙罪侵犯了公司財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)和國(guó)家對(duì)信用證的管理秩序。 （二）客觀方面 信用證詐騙罪客觀方面表現(xiàn)為利用信用證進(jìn)行詐騙活動(dòng)，根據(jù)《刑法》第一百九十五條，其具體的表現(xiàn)： （一）使用偽造、變?cè)斓男庞米C或者附隨的單據(jù)、文件的； （二）使用作廢的信用證的； （三）騙取信用證的； （四）以其他方法進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)的。 刑法并未對(duì)信用證詐騙罪規(guī)定具體的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，原則上，行為人實(shí)施了上述四種行為的，即構(gòu)成信用證詐騙罪。 （三）主體 本罪為一般主體，包括已滿十六周歲、具有刑事責(zé)任能力的自然人和單位 （四）主觀方面 本罪主觀方面表現(xiàn)為故意，且具有非法占有的目的 七、信用卡詐騙罪 （一）客體 信用卡詐騙罪侵犯了公私財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)和國(guó)家對(duì)信用卡正常的管理秩序。 （二）客觀方面 信用卡詐騙罪客觀方面表現(xiàn)為行為人利用信用卡進(jìn)行詐騙活動(dòng)，騙取數(shù)額較大財(cái)物的行為。 第一，行為人實(shí)施了利用信用卡進(jìn)行詐騙的活動(dòng)。具體表現(xiàn)為： 1.使用偽造的信用卡或者使用以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡。 刑法規(guī)定的信用卡，是指由商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的，具有存取、支付、轉(zhuǎn)賬、貸款等功能的電子支付卡。 使用信用卡，是指按照信用卡的通常使用方法支取現(xiàn)金、消費(fèi)等；使用偽造的信用卡，既包括行為人自己偽造信用卡并使用的，又包括明知是他人偽造的信用卡而使用的。 2.使用作廢的信用卡，作廢的信用卡是指因法定原因而失去效用的信用卡。 根據(jù)信用卡章程，可以導(dǎo)致信用卡作廢的原因一般有以下幾種情形： （1）信用卡超過(guò)有效期限而自動(dòng)失效； （2）持卡人在有效期內(nèi)停止使用交回原發(fā)卡銀行而失效； （3）因信用卡掛失而失效。 3、冒用他人的信用卡。冒用他人的信用卡指非持卡人未經(jīng)持卡人同意或者授權(quán)，擅自以持卡人的名義使用信用卡，進(jìn)行信用卡業(yè)務(wù)內(nèi)的購(gòu)物、消費(fèi)、提取現(xiàn)金等詐騙行為。 4.惡意透支。信用卡的持卡人以非法占有為目的，超過(guò)規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還的行為，可認(rèn)定為惡意透支的行為。 對(duì)于“惡意透支”的認(rèn)定，關(guān)鍵是看行為人是否具有非法占有的目的 根據(jù)最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第六條，行為人有下列情形的，可認(rèn)定其以“非法占有為目的”： （一）明知沒(méi)有還款能力而大量透支，無(wú)法歸還的；（二）肆意揮霍透支的資金，無(wú)法歸還的；（三）透支后逃匿、改變聯(lián)系方式，逃避銀行催收的；（四）抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避還款的；（五）使用透支的資金進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)的；（六）其他非法占有資金，拒不歸還的行為。 第二，騙取財(cái)物達(dá)到“數(shù)額較大”的標(biāo)準(zhǔn) 根據(jù)最高人民檢察院、公安部《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》，前三種行為以5000元為“數(shù)額較大”的起點(diǎn)，惡意透支行為以1萬(wàn)元為數(shù)額較大的起點(diǎn)。 （三）主體 本罪為一般主體，包括已滿十六周歲、就有刑事責(zé)任能力的自然人和單位。 （四）主觀方面 本罪的主觀方面為故意，且須以非法占有為目的。 八、有價(jià)證券詐騙罪 （一）客體 有價(jià)證券詐騙罪侵犯了公私財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)和國(guó)家對(duì)有價(jià)證券的管理秩序； （二）客觀方面 本罪客觀上表現(xiàn)為使用偽造、變?cè)斓膰?guó)庫(kù)券或者國(guó)家發(fā)行的其他有價(jià)證券，進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的行為。該罪數(shù)額較大的標(biāo)準(zhǔn)為1萬(wàn)元。 （三）主體 本罪的主體包括已滿十六周歲、具有刑事責(zé)任能力的自然人和單位 （四）主觀方面 主觀方面為故意，且須以非法占有為目的。 九、保險(xiǎn)詐騙罪 （一）客體 保險(xiǎn)詐騙罪侵犯了公私財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)和國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)的管理秩序； （二）客觀方面 保險(xiǎn)詐騙罪的客觀方面表現(xiàn)為行為人實(shí)施了保險(xiǎn)詐騙的行為，騙取財(cái)物達(dá)到“數(shù)額較大”的標(biāo)準(zhǔn)。 第一，行為人實(shí)施了保險(xiǎn)詐騙的行為，具體包括：（一）投保人故意虛構(gòu)保險(xiǎn)標(biāo)的，騙取保險(xiǎn)金的；（二）投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人對(duì)發(fā)生的保險(xiǎn)事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險(xiǎn)金的；（三）投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金的；（四）投保人、被保險(xiǎn)人故意造成財(cái)產(chǎn)損失的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金的；（五）投保人、受益人故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或者疾病，騙取保險(xiǎn)金的。 第二，騙取財(cái)物達(dá)到“數(shù)額較大”的標(biāo)準(zhǔn)。 根據(jù)2010年最高人民檢察院、公安部《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第五十六條，個(gè)人進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙，數(shù)額較大的標(biāo)準(zhǔn)為1萬(wàn)元，單位進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙，數(shù)額較大的標(biāo)準(zhǔn)為5萬(wàn)元。 （三）主體 本罪的主體為投保人、被保險(xiǎn)人、受益人，但虛構(gòu)保險(xiǎn)標(biāo)的，只限于投保人；虛構(gòu)保險(xiǎn)事故的，包括投保人、被保險(xiǎn)人和受益人，單位也可稱為本罪的主體。 （四）主觀方面 主觀方面為故意，行為人須具有非法占有保險(xiǎn)金的目的。 十、合同詐騙罪 （一）客體 合同詐騙罪侵犯的客體為公私財(cái)物的所有權(quán)和國(guó)家對(duì)合同的管理秩序，屬于復(fù)雜客體。犯罪對(duì)象為公私財(cái)物。 （二）客觀方面 合同詐騙罪的客觀方面表現(xiàn)為，行為人在簽訂、履行合同中，實(shí)行了騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物的行為，且騙取財(cái)物的數(shù)額較大。 具體而言，包括以下三個(gè)要素： 首先，詐騙行為須發(fā)生在合同的簽訂或者履行過(guò)程中，這也是合同詐騙罪與詐騙罪的主要區(qū)別，對(duì)于合同的的形式，既可以是書面的，也可以是口頭的； 其次，行為人實(shí)施了騙取合同對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物的行為。主要為以下五種情形：（一）以虛構(gòu)的單位或者冒用他人名義簽訂合同的；（二）以偽造、變?cè)?、作廢的票據(jù)或者其他虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保的；（三）沒(méi)有實(shí)際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對(duì)方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂和履行合同的；（四）收受對(duì)方當(dāng)事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后逃匿的；（五）以其他方法騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物的。 最后，騙取的財(cái)物數(shù)額較大。即騙取財(cái)物行為構(gòu)成犯罪，必須達(dá)到刑法及司法解釋規(guī)定的“數(shù)額較大”的標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)最高人民檢察院、公安部《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第七十七條：“以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過(guò)程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額在二萬(wàn)元以上的，應(yīng)予立案追訴?！?/span> （三）主體 合同詐騙罪的主體是一般主體，包括年滿16周歲、具有刑事責(zé)任能力的自然人和單位。單位犯合同詐騙罪，是指單位的法定代表人或者主管人員、直接責(zé)任人員在執(zhí)行職務(wù)的活動(dòng)中，以單位的名義，為了單位的利益，利用簽訂、履行合同進(jìn)行的詐騙犯罪活動(dòng)。 （四）主觀方面 主觀方面為直接故意，并具有非法占有他人財(cái)物的目的，間接故意與過(guò)失不構(gòu)成本罪。 ▌第四節(jié) 詐騙犯罪的立案標(biāo)準(zhǔn) 一、詐騙罪 2010年4月8日最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理詐騙刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第一條：詐騙公私財(cái)物價(jià)值三千元至一萬(wàn)元以上、三萬(wàn)元至十萬(wàn)元以上、五十萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)分別認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“數(shù)額較大”、“數(shù)額巨大”、“數(shù)額特別巨大”。 各省、自治區(qū)、直轄市高級(jí)人民法院、人民檢察院可以結(jié)合本地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r，在前款規(guī)定的數(shù)額幅度內(nèi)，共同研究確定本地區(qū)執(zhí)行的具體數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)最高人民法院、最高人民檢察院備案。 2010年5月7日最高人民檢察院、公安部關(guān)于印發(fā)了《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》 二、集資詐騙罪 第四十九條規(guī)定：以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：（一）個(gè)人集資詐騙，數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；（二）單位集資詐騙，數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的。 三、貸款詐騙罪 第五十條規(guī)定：以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額在二萬(wàn)元以上的，應(yīng)予立案追訴。 四、票據(jù)詐騙罪 第五十一條規(guī)定：進(jìn)行金融票據(jù)詐騙活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：（一）個(gè)人進(jìn)行金融票據(jù)詐騙，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的；（二）單位進(jìn)行金融票據(jù)詐騙，數(shù)額在十萬(wàn)元以上的。 五、金融憑證詐騙 第五十二條規(guī)定：使用偽造、變?cè)斓奈惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進(jìn)行詐騙活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴： （一）個(gè)人進(jìn)行金融憑證詐騙，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的； （二）單位進(jìn)行金融憑證詐騙，數(shù)額在十萬(wàn)元以上的。 六、信用證詐騙罪 第五十三條規(guī)定：進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：（一）使用偽造、變?cè)斓男庞米C或者附隨的單據(jù)、文件的； （二）使用作廢的信用證的； （三）騙取信用證的； （四）以其他方法進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)的。 七、信用卡詐騙罪 第五十四條規(guī)定：進(jìn)行信用卡詐騙活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴： （一）使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡，或者使用作廢的信用卡，或者冒用他人信用卡，進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額在五千元以上的； （二）惡意透支，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的。 本條規(guī)定的“惡意透支”，是指持卡人以非法占有為目的，超過(guò)規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后超過(guò)三個(gè)月仍不歸還的。 惡意透支，數(shù)額在一萬(wàn)元以上不滿十萬(wàn)元的，在公安機(jī)關(guān)立案前已償還全部透支款息，情節(jié)顯著輕微的，可以依法不追究刑事責(zé)任。 八、有價(jià)證券詐騙罪 第五十五條規(guī)定：使用偽造、變?cè)斓膰?guó)庫(kù)券或者國(guó)家發(fā)行的其他有價(jià)證券進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的，應(yīng)予立案追訴。 九、保險(xiǎn)詐騙罪 第五十六條規(guī)定：進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴： （一）個(gè)人進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的； （二）單位進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙，數(shù)額在五萬(wàn)元以上的。 十、合同詐騙罪 第七十七條：以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過(guò)程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額在二萬(wàn)元以上的，應(yīng)予立案追訴。 ▌第五節(jié) 詐騙罪的司法認(rèn)定 一、罪與非罪 （一）詐騙犯罪與民事借貸糾紛、合同糾紛的界定 1.民事借貸糾紛是指借用他人財(cái)物不能按時(shí)歸還，而在借用人與出借人之間形成的一種民事法律關(guān)系，其受民事法律規(guī)范調(diào)整，不涉及刑事犯罪。 2.合同詐騙罪與金融詐騙罪中多個(gè)罪名，往往都通過(guò)簽訂合同的形式完成，如何區(qū)分合同糾紛與利用合同形式實(shí)施的詐騙犯罪。 這兩種形式的罪與非罪的區(qū)分具有共同特點(diǎn)，其關(guān)鍵在于通過(guò)在案證據(jù)證明行為人是否具有非法占有他人財(cái)物的目的。 以民事借貸糾紛與詐騙犯罪為例。在實(shí)務(wù)中，一般通過(guò)借用人與出借人之間的關(guān)系，借貸關(guān)系發(fā)生的原因，借用人不能按期歸還借款的原因，以及借款人是否有積極償還借款的態(tài)度，作為審查借用人是否具有非法占用他人財(cái)物目的的關(guān)鍵因素。 一般來(lái)說(shuō)，以借貸為名的詐騙犯罪，多發(fā)生在不具有較高程度的了解、關(guān)系相對(duì)比較生疏的借款人與出借人之間，這樣的關(guān)系也便于行為人“虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相”，出借人更易受騙產(chǎn)生“認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤”；其次，民事借貸糾紛多是因?yàn)榻杩钊擞龅浇?jīng)濟(jì)困難，短期內(nèi)資金難以周轉(zhuǎn)，而向出借人借款，以借貸為名的詐騙犯罪的行為人通常并非遇有短期的資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題，而是編造虛假的困難事實(shí)，目的即在于騙取財(cái)物； 再者，民事借貸關(guān)系中的借用人不能按時(shí)歸還借款，通常是由于出現(xiàn)了其意志以外的客觀困難，致使其難以實(shí)現(xiàn)預(yù)期的歸還借款的行為，以借貸為名的詐騙犯罪的行為人在騙取財(cái)物后，通常將財(cái)物用于違法活動(dòng)，或存在揮霍財(cái)物、隱匿財(cái)產(chǎn)等情形，其未按期歸還借款，也不具有還款的主觀意圖；在借用人無(wú)法按期歸還借款的情形下，民事借貸的借款人一般會(huì)通過(guò)自身的相關(guān)行為，積極爭(zhēng)取歸還，而詐騙犯罪的行為人一般不會(huì)有相關(guān)的行為。 二、此罪與彼罪 （一）詐騙罪與其他特殊詐騙犯罪的界定 詐騙罪與金融詐騙罪一節(jié)中的8個(gè)罪名及合同詐騙罪的關(guān)系，系普通法條與特殊法條的關(guān)系。其區(qū)別在于： 首先，侵犯的客體不同，詐騙罪只侵犯公私財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)，屬單一客體；而金融詐騙罪與合同詐騙罪不僅侵犯公私財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)，同時(shí)侵犯了金融管理制度或合同管理制度，屬?gòu)?fù)雜客體。 其次，客觀方面的表現(xiàn)有所區(qū)別，詐騙罪行為實(shí)施的領(lǐng)域廣泛；而金融詐騙罪是發(fā)生在貸款、保險(xiǎn)、信用卡使用等特定過(guò)程中，合同詐騙罪發(fā)生在合同簽訂、履行過(guò)程中，具有特定領(lǐng)域的特點(diǎn)。 再者，主體不完全相同，詐騙罪限于自然人主體，金融詐騙罪中集資詐騙罪、票據(jù)詐騙罪等罪名，以及合同詐騙罪的主體，既包括自然人，也包括單位。 最后，行為人實(shí)施的一個(gè)行為，同時(shí)符合詐騙罪與特殊詐騙犯罪的刑法規(guī)范，按照法條競(jìng)合的規(guī)則，特別法條優(yōu)于一般法條，以特殊詐騙犯罪認(rèn)定。 （二）集資詐騙罪與非法吸收公眾存款罪的界定 集資詐騙罪與非法吸收公眾存款罪區(qū)分的關(guān)鍵在于，行為人是否具有非法占有的目的。 傳統(tǒng)的理論認(rèn)為，兩罪的區(qū)別在于： 1.侵犯的客體不同，集資詐騙罪除了侵犯國(guó)家金融管理秩序之外還侵犯了公私財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)。 2.客觀方面不同，集資詐騙罪的構(gòu)成要求行為人實(shí)施了詐騙行為。 3.犯罪目的不同，集資詐騙罪要求行為人必須具有非法占有集資款的目的 筆者認(rèn)為，從客觀行為上來(lái)看，兩罪的行為人都有非法籌集資金的行為，行為表現(xiàn)極為相似，且非法吸收公眾存款的行為，往往也是通過(guò)欺騙方法實(shí)施的。所以兩罪的關(guān)鍵區(qū)別在于，行為人主觀上是否具有非法占有的目的，而在司法實(shí)務(wù)中，行為人主觀方面的界定，卻是通過(guò)其客觀方面的行為來(lái)反映，所以區(qū)分集資詐騙罪與非法吸收公眾存款罪，需要通過(guò)在案的證據(jù)，行為人實(shí)施的客觀行為，來(lái)證明其是否具有非法占有款項(xiàng)的目的。 行為人符合以下情形，通?？烧J(rèn)定其“具有非法占有的目的”：（一）集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的；（二）肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；（三）攜帶集資款逃匿的；（四）將集資款用于違法犯罪活動(dòng)的；（五）抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的；（六）隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的；（七）拒不交代資金去向，逃避返還資金的；（八）其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。 集資詐騙罪中的非法占有目的，應(yīng)當(dāng)區(qū)分情形進(jìn)行具體認(rèn)定。行為人部分非法集資行為具有非法占有目的的，對(duì)該部分非法集資行為所涉集資款以集資詐騙罪定罪處罰；非法集資共同犯罪中部分行為人具有非法占有目的，其他行為人沒(méi)有非法占有集資款的共同故意和行為的，對(duì)具有非法占有目的的行為人以集資詐騙罪定罪處罰。 （三）單位實(shí)施的貸款詐騙行為的定罪問(wèn)題 刑法未規(guī)定單位可成為貸款詐騙罪的主體，所以對(duì)于單位實(shí)施的貸款詐騙行為，不能直接以貸款詐騙罪對(duì)單位進(jìn)行認(rèn)定，該行為的認(rèn)定可通過(guò)以下兩個(gè)規(guī)范性文件作為參考。 根據(jù)2001年1月21日最高人民法院《全國(guó)法院審理金融犯罪案件座談會(huì)紀(jì)要》：“對(duì)于單位十分明顯地以非法占有為目的，利用簽訂、履行借款合同詐騙銀行或其他金融機(jī)構(gòu)貸款，符合刑法第二百二十四條規(guī)定的合同詐騙罪構(gòu)成要件的，應(yīng)當(dāng)以合同詐騙罪定罪處罰?！彼痉▽?shí)務(wù)中按照該規(guī)定，長(zhǎng)期把單位實(shí)施的貸款詐騙行為認(rèn)定為合同詐騙罪。 但2014年4月24日全國(guó)人大常委會(huì)《關(guān)于《中華人民共和國(guó)刑法》第三十條的解釋》規(guī)定：“公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體等單位實(shí)施刑法規(guī)定的危害社會(huì)的行為，刑法分則和其他法律未規(guī)定追究單位的刑事責(zé)任的，對(duì)組織、策劃、實(shí)施該危害社會(huì)行為的人依法追究刑事責(zé)任。”按照該解釋，對(duì)于單位實(shí)施的貸款詐騙行為，應(yīng)以貸款詐騙罪對(duì)組織、策劃、實(shí)施行為的人員進(jìn)行處罰。 筆者認(rèn)為，雖然貸款詐騙罪和合同詐騙罪存在法條競(jìng)合的情形，但單位實(shí)施的貸款詐騙行為，應(yīng)當(dāng)依據(jù)上述《解釋》的規(guī)定，以貸款詐騙罪對(duì)組織、策劃、實(shí)施行為的人員進(jìn)行處罰。 （四）貸款詐騙罪與騙取貸款罪的界定 二罪的關(guān)系類似于前述集資詐騙罪與非法吸收公眾存款罪的關(guān)系，在客觀表現(xiàn)上，行為人都實(shí)施了騙取銀行和其他金融機(jī)構(gòu)貸款的行為，根據(jù)行為人主觀方面，是否具有非法占有的目的，可分別認(rèn)定為貸款詐騙罪與騙取貸款罪。 首先，判斷行為人主觀目的，需要通過(guò)其實(shí)施客觀行為的方法、手段等外在因素；其次，若行為人在取得貸款后，用該款項(xiàng)從事違法犯罪活動(dòng)，或攜款潛逃，無(wú)任何積極償還貸款的行為，一般可認(rèn)定其非法占有的主觀目的，即認(rèn)定為貸款在詐騙罪。 相反的，行為人雖然具有騙取貸款的行為，但其具有償還貸款的能力，或其騙取貸款時(shí)有償還能力，后因意志以外的原因、不可抗力等喪失償債能力，一般不能認(rèn)定行為人具有非法占有的目的，應(yīng)認(rèn)定為騙取貸款罪。 （五）盜竊信用卡并使用的構(gòu)成盜竊罪 刑法第一百九十六條第三款規(guī)定：“盜竊信用卡并使用的，依照本法第二百六十四條（盜竊罪）的規(guī)定定罪處罰?！?/span> 如何理解該規(guī)定？對(duì)于該行為的認(rèn)定，按照新理論，應(yīng)作兩個(gè)層次的區(qū)分，即盜竊信用卡對(duì)人使用和對(duì)自動(dòng)取款機(jī)等物的使用，即自動(dòng)取款機(jī)等物體無(wú)處分財(cái)產(chǎn)的意識(shí)，不可能存在被欺騙的事實(shí)。盜竊信用卡并對(duì)自動(dòng)取款機(jī)使用的，本身即構(gòu)成盜竊罪，從該層次來(lái)說(shuō)，刑法第一百九十六條第三款之規(guī)定屬于注意規(guī)定。 而行為人盜竊信用卡并對(duì)自然人使用的，如冒充卡的合法持有人在銀行的柜臺(tái)取錢的，屬于冒用他人信用卡，理論上應(yīng)以信用卡詐騙罪定罪處罰，但按照本法條規(guī)定，將該行為擬制為盜竊罪。從該層次上來(lái)看，該條文屬于法律擬制的規(guī)定。 （六）保險(xiǎn)公司工作人員實(shí)施保險(xiǎn)詐騙行為的認(rèn)定 保險(xiǎn)公司工作人員實(shí)施的保險(xiǎn)詐騙行為存在以下情形， 第一，保險(xiǎn)公司的工作人員利用其職務(wù)形成的便利條件，編造未發(fā)生的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金并非法占為己有的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)行為人利用的職務(wù)關(guān)系，其是否具有國(guó)家工作人員的身份，分別認(rèn)定為貪污罪和職務(wù)侵占罪。 其二，共同犯罪行為的認(rèn)定，保險(xiǎn)公司的工作人員與投保人、被保險(xiǎn)人、受益人，共同實(shí)施的保險(xiǎn)詐騙行為， 1.若保險(xiǎn)公司工作人員未利用職務(wù)上的便利，則與投保人、被保險(xiǎn)人或受益人構(gòu)成保險(xiǎn)詐騙罪的共犯。 2.若保險(xiǎn)公司工作人員利用了職務(wù)上的便利條件。根據(jù)傳統(tǒng)的理論，應(yīng)對(duì)保險(xiǎn)公司工作人員以保險(xiǎn)詐騙罪和貪污罪（非國(guó)家工作人員則為職務(wù)侵占罪）的想象競(jìng)合犯進(jìn)行認(rèn)定；但另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，把共同犯罪，理解為有共同實(shí)施行為的犯罪，雖然其都實(shí)施了保險(xiǎn)詐騙的客觀行為，但根據(jù)身份的不同，可定不同的罪名，即對(duì)保險(xiǎn)公司的工作人員認(rèn)定了貪污罪（或職務(wù)侵占罪），對(duì)投保人、被保險(xiǎn)人、受益人認(rèn)定為保險(xiǎn)詐騙罪。 （七）“三角詐騙”與盜竊罪間接正犯的界定 詐騙罪在客觀上通常表現(xiàn)為一種特定的行為過(guò)程：行為人通過(guò)虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的方法使被害人陷入“錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)”，被害人基于“錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)”處分或交付一定財(cái)物，被害人因此受到損失，這是典型的詐騙犯罪。 但是在行為人通過(guò)欺騙第三人，使第三人做出一定的行為，而取得被害人的財(cái)物時(shí)，是構(gòu)成詐騙罪還是構(gòu)成盜竊罪的間接正犯，這主要取決于被欺騙的第三人是否具有處分該財(cái)物的權(quán)限。第三人具有處分該財(cái)物權(quán)限的，行為人構(gòu)成詐騙罪，第三人不具有處分該財(cái)物權(quán)限的，行為人構(gòu)成盜竊罪，是盜竊罪的間接正犯。 （八）詐騙罪與敲詐勒索罪的界定 詐騙罪與敲詐勒索罪的犯罪主體都為一般主體，主觀方面都是直接故意，且以非法占有為目的。但是在犯罪客體和客觀方面，兩罪相區(qū)別： 在犯罪客體上，詐騙罪侵犯的是一般客體，即公私財(cái)物的所有權(quán)；敲詐勒索罪侵犯的是復(fù)雜客體，即公私財(cái)物的所有權(quán)和公民人身權(quán)利或其他權(quán)益。 在客觀方面，詐騙罪表現(xiàn)為通過(guò)虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相，使被害人陷入錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，并基于錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，“自愿”交付一定財(cái)物的行為；敲詐勒索罪表現(xiàn)為以威脅或要挾的方法，迫使被害人因恐懼而交付一定財(cái)物，可見，兩罪的被害人在交付財(cái)物時(shí)，主觀上存在兩種截然不同的狀態(tài)，詐騙罪的被害人是“自愿”的狀態(tài)，而敲詐勒索罪的被害人是基于恐懼，“不得不”的非自愿狀態(tài)。 對(duì)于行為人實(shí)施的行為，既包含欺詐因素，又包含威脅、要挾的因素，其取得被害人財(cái)物的認(rèn)定。應(yīng)通過(guò)在案證據(jù)證明被害人給付財(cái)物時(shí)，是基于或主要基于“被騙”，產(chǎn)生錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)而給付，還是基于或主要基于恐懼、害怕而給付財(cái)物，對(duì)此應(yīng)分別認(rèn)定為詐騙罪和敲詐勒索罪。 ▌第六節(jié) 詐騙犯罪的量刑 一、詐騙罪 根據(jù)《刑法》第二百六十六條：“詐騙公私財(cái)物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。本法另有規(guī)定的，依照規(guī)定?！?/span> 第二百一十條第二款：“使用欺騙手段騙取增值稅專用發(fā)票或者可以用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票的，依照本法第二百六十六條的規(guī)定定罪處罰?！?/span> 最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理詐騙刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》 “第三條詐騙公私財(cái)物雖已達(dá)到本解釋第一條規(guī)定的“數(shù)額較大”的標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一，且行為人認(rèn)罪、悔罪的，可以根據(jù)刑法第三十七條、刑事訴訟法第一百四十二條的規(guī)定不起訴或者免予刑事處罰： （一）具有法定從寬處罰情節(jié)的； （二）一審宣判前全部退贓、退賠的； （三）沒(méi)有參與分贓或者獲贓較少且不是主犯的； （四）被害人諒解的； （五）其他情節(jié)輕微、危害不大的。 第四條詐騙近親屬的財(cái)物，近親屬諒解的，一般可不按犯罪處理。 詐騙近親屬的財(cái)物，確有追究刑事責(zé)任必要的，具體處理也應(yīng)酌情從寬?！?/span> 根據(jù)2017年最高人民法院《關(guān)于常見犯罪的量刑指導(dǎo)意見》： 1.構(gòu)成詐騙罪的，可以根據(jù)下列不同情形在相應(yīng)的幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)： （1）達(dá)到數(shù)額較大起點(diǎn)的，可以在一年以下有期徒刑、拘役幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。 （2）達(dá)到數(shù)額巨大起點(diǎn)或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，可以在三年至四年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。 （3）達(dá)到數(shù)額特別巨大起點(diǎn)或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，可以在十年至十二年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。依法應(yīng)當(dāng)判處無(wú)期徒刑的除外。 2.在量刑起點(diǎn)的基礎(chǔ)上，可以根據(jù)詐騙數(shù)額等其他影響犯罪構(gòu)成的犯罪事實(shí)增加刑罰量，確定基準(zhǔn)刑。 二、集資詐騙罪 根據(jù)《刑法》第一百九十二條規(guī)定：犯本罪，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 根據(jù)《刑法》第二百條規(guī)定：?jiǎn)挝环副竟?jié)第一百九十二條、第一百九十四條、第一百九十五條規(guī)定之罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役，可以并處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處罰金。 《刑法修正案九》廢除了集資詐騙罪的死刑。 三、貸款詐騙罪 犯貸款詐騙罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn) 四、票據(jù)詐騙罪 犯票據(jù)詐騙罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 單位犯票據(jù)詐騙罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役，可以并處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處罰金。 五、金融憑證詐騙罪 自然人犯金融憑證詐騙罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 單位犯金融憑證詐騙罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役，可以并處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處罰金。 六、信用證詐騙罪 自然人犯信用證詐騙罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 單位犯信用證詐騙罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑。 七、信用卡詐騙罪 犯信用卡詐騙罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 八、有價(jià)證券詐騙罪 犯有價(jià)證券詐騙罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 九、保險(xiǎn)詐騙罪 自然人犯保險(xiǎn)詐騙罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 單位犯保險(xiǎn)詐騙罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑。 十、合同詐騙罪 在簽訂、履行合同過(guò)程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。
覺(jué)得文章不錯(cuò)，請(qǐng)點(diǎn)拇指和廣告↓↓ |
|
|
