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你的錢究竟花在了什么地方？

（1）沒(méi)有覺察到的大開銷

我有個(gè)朋友，大學(xué)畢業(yè)后去了一家待遇不錯(cuò)的外企，拿著令人羨慕的高薪，每天一副精英范兒，追求著精致的高品質(zhì)生活。他今年終于排上車號(hào)了，卻聽說(shuō)在四處借錢買車，甭說(shuō)是買個(gè)匹配高品質(zhì)生活的好車了，他自己攢下的錢還不夠買個(gè)車轱轆的。

當(dāng)你問(wèn)他掙的錢都花在了什么地方？他往往會(huì)跟你說(shuō)，應(yīng)酬費(fèi)用太高，經(jīng)常需要和朋友外出吃飯，如果請(qǐng)一次客少說(shuō)得三五百；工作后還要學(xué)習(xí)提升，報(bào)個(gè)學(xué)習(xí)班，一個(gè)月得一兩千；當(dāng)然還有每年的年假旅行，出個(gè)國(guó)至少七八千。如果要節(jié)流，首先必須砍掉年度旅行，其次是學(xué)習(xí)班，再次是外出應(yīng)酬。

當(dāng)我以為精英生活就是應(yīng)酬、學(xué)習(xí)和旅行時(shí)，卻意外發(fā)現(xiàn)，這哥們兒居然是淘寶五鉆買家，調(diào)出他的支付寶消費(fèi)記錄，幾乎每天都在網(wǎng)購(gòu)，從吃的、穿的、戴的、用的……細(xì)細(xì)一算，每個(gè)月的花費(fèi)都?jí)蛩鰢?guó)一趟。

其實(shí)，他并不是有意隱瞞自己的真實(shí)花費(fèi)，也許他根本就沒(méi)有覺察到花大錢的地方究竟在哪里。

（2）你以為的就是真實(shí)的嗎

心理學(xué)實(shí)驗(yàn)曾經(jīng)測(cè)試過(guò)人對(duì)時(shí)間的感覺：把人關(guān)在黑房間里，很快他就會(huì)喪失對(duì)時(shí)間的感覺，即使有燈光，也不能估計(jì)時(shí)間的長(zhǎng)短，有時(shí)對(duì)時(shí)間估計(jì)過(guò)長(zhǎng)，有時(shí)又估計(jì)過(guò)短。所以，如果完全靠記憶，我們恐怕說(shuō)不清楚自己的時(shí)間是怎樣打發(fā)的。

我們花費(fèi)的金錢如果沒(méi)有記錄，恐怕也沒(méi)有人能說(shuō)得清楚，況且很少有人會(huì)特別花精力去記究錢究竟花在了什么地方。

（3）沒(méi)有記過(guò)賬，別說(shuō)你會(huì)理財(cái)

很顯然，我的朋友之所以產(chǎn)生這樣的消費(fèi)結(jié)構(gòu)錯(cuò)覺，在于沒(méi)有記賬。那么，記賬這件事情真的會(huì)幫助我們更好地理財(cái)嗎？答案是肯定的。

“股神”巴菲特在所有的大學(xué)課程中，最重視的就是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)。巴菲特用會(huì)計(jì)，主要是在兩個(gè)方面：一個(gè)眾所周知，他通過(guò)閱讀財(cái)報(bào)來(lái)了解公司，也是踐行他所提倡的價(jià)值投資；二是用在做生意上。

無(wú)論做什么生意，巴菲特都會(huì)認(rèn)認(rèn)真真地記賬，然后用他學(xué)到的會(huì)計(jì)知識(shí)，仔細(xì)分析多賺的錢多在哪里，少賺了錢少在哪里，為之后的經(jīng)營(yíng)決策提供依據(jù)。用孫子兵法的說(shuō)法，他是用記賬的方法做到了“知己知彼”。

你看，記賬的作用并不在于記錄本身，而在于它反映了真實(shí)的情況，通過(guò)分析歷史數(shù)據(jù)可以指導(dǎo)未來(lái)的行動(dòng)。不記賬就理財(cái)，理出麻煩也說(shuō)不定。

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記賬的三重境界

（1）你以為記個(gè)流水賬就叫懂記賬

說(shuō)起記賬，這里邊可門道不少。你也許會(huì)說(shuō)，記賬好辦，我只要每一筆款都從一個(gè)銀行卡里出，銀行就會(huì)有“流水賬”，系統(tǒng)自動(dòng)給我記。那么，請(qǐng)點(diǎn)開你的銀行卡“收支明細(xì)”，告訴我，“支付”是花在哪兒了？“跨行”又是跨到了哪里？你每個(gè)月，吃飯花了多少錢？交通花了多少錢？買衣服又花了多少錢？

“流水賬”是我們最容易理解的賬，也是最好記的賬。不用分門別類，只要按照時(shí)間，跟錢相關(guān)的就記一筆。但要回答上面的問(wèn)題，就不那么容易了，得每個(gè)月月末翻出長(zhǎng)長(zhǎng)的流水賬，將餐費(fèi)、交通費(fèi)、服裝雜物費(fèi)分別統(tǒng)計(jì)一遍，關(guān)鍵是每一筆賬的明細(xì)你還要記清楚，銀行的明細(xì)賬可不會(huì)每筆都告訴你花在哪里了。

所以，流水賬的記法作用十分有限，這也是大多數(shù)人認(rèn)為記賬沒(méi)用的重要原因。憑感覺記流水賬，是記賬的第一重境界。處于這個(gè)境界的朋友面臨著兩個(gè)選擇，要么尋找更好的記賬方法，要么放棄記賬。

（2）那些堅(jiān)持記賬的人都是怎么做的

常州一位72歲的老爺爺劉琦東，從1970年開始堅(jiān)持記賬，一年一本賬。他積攢的40多本賬中密密麻麻地記錄下了整個(gè)家庭的所有收支，不僅記錄了柴米油鹽醬醋茶的日常開銷，還可以了解每月葷菜與素菜的開支。

無(wú)獨(dú)有偶，揚(yáng)州有一位93歲的老奶奶劉頌芳，打算盤記賬30年。

1986年，買菜是幾分錢，一碗面條要5角錢，……一個(gè)月的消費(fèi)是20元，而當(dāng)時(shí)一個(gè)人的月薪只有60~70元。

……

2015年，月消費(fèi)大約在2000元，而她的退休金大約在3000元……

上面兩位堅(jiān)持記賬的老人，有一個(gè)共同的特點(diǎn)——都是單位的會(huì)計(jì)。除了養(yǎng)成記賬的習(xí)慣外，還會(huì)有意識(shí)地分門別類，比如葷菜和素菜的花費(fèi)分別是多少；還可以進(jìn)行配比，比如支出占收入的多少，每項(xiàng)支出的占比。也就是說(shuō)，他們會(huì)用專業(yè)會(huì)計(jì)的方法進(jìn)行記賬。

單純從記賬的角度講，兩位老人做的已經(jīng)十分到位了。能夠用專業(yè)的方法記賬，是記賬的第二重境界。停留在第二重境界，很可能會(huì)把生活變得瑣碎，未必真的能體驗(yàn)到記賬的樂(lè)趣。

（3）怎樣用會(huì)計(jì)的思維進(jìn)行記賬

有會(huì)計(jì)思維和沒(méi)有會(huì)計(jì)思維的人記的賬差別在哪里呢？我來(lái)問(wèn)幾個(gè)問(wèn)題，請(qǐng)?jiān)?秒之內(nèi)查賬回答：

如果前兩個(gè)問(wèn)題你還能盤算個(gè)大概的話，后面的幾個(gè)問(wèn)題你恐怕就要掏出計(jì)算器算一陣了，還不能保證算對(duì)。

用專業(yè)方法記賬，并能在報(bào)表基礎(chǔ)上指導(dǎo)自己的行為方式，是記賬的第三重境界，也是記賬的最終目的。達(dá)到第三重境界，看著自己的生活蒸蒸日上，才能體會(huì)到記賬的樂(lè)趣。

專業(yè)記賬方法學(xué)起來(lái)有一定難度，《記賬的奧秘》提出了一種普通人可以理解的記賬方法，這個(gè)記賬方法與專業(yè)會(huì)計(jì)記賬有異曲同工之妙，又沒(méi)有會(huì)計(jì)借貸記賬法那么復(fù)雜，可以幫助你快速建立會(huì)計(jì)思維。

用會(huì)計(jì)思維進(jìn)行記賬的方法與普通流水賬的區(qū)別就在于：

第一，每一項(xiàng)財(cái)務(wù)行為都可以追溯，且分毫不差；第二，通過(guò)分類、統(tǒng)計(jì)、配比，隨時(shí)可以回答上面幾個(gè)問(wèn)題；第三，對(duì)自己的行為模式和財(cái)務(wù)狀況形成量化認(rèn)識(shí)，并不斷改進(jìn)。

其實(shí)家庭的記賬與企業(yè)的會(huì)計(jì)記賬，思路都是一樣的。如果你覺得手工記賬耗時(shí)繁瑣，可以使用記賬軟件?！?span>記賬的奧秘》配套的免費(fèi)記賬軟件——小鳥記賬，是該書作者自己開發(fā)的記賬工具。畢竟只講記賬的意義和方法還是空談，有了順手的工具才好付諸行動(dòng)。用軟件記賬，你只需要用幾秒鐘的時(shí)間，就可以記錄一筆收入、花費(fèi)情況，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成分類賬和報(bào)表，對(duì)你的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行報(bào)告。

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記賬真正的好處在于財(cái)富規(guī)劃

記賬就像我們需要定期體檢一樣，當(dāng)你更清楚自己的財(cái)富狀況，才會(huì)更有動(dòng)力去改善，也知道從何處著手，這才是記賬的真正意義。財(cái)富規(guī)劃幫助我們從“想要”到“得到”，當(dāng)然還有最關(guān)鍵的一步，就是要“做到”。

簡(jiǎn)單講，個(gè)人的財(cái)務(wù)通常有四種狀態(tài)：困境、維持、成長(zhǎng)、自由。每一種狀態(tài)都有不同的應(yīng)對(duì)策略。

（1）困境：坐吃山空

困境是最差的一種財(cái)務(wù)狀況，專業(yè)一點(diǎn)的說(shuō)法叫“收不抵支”。如果以前還有積蓄，那就是在“吃老本”，持續(xù)下去，早晚要“坐吃山空”。如果以前沒(méi)有積蓄，恐怕就要借錢度日……

（2）維持：勉強(qiáng)度日

維持是一種收支平衡的狀態(tài)，掙的錢全部花光，也叫“月光族”。

這兩種狀態(tài)下，人很容易沒(méi)有安全感，甚至產(chǎn)生“危機(jī)感”，要盡快擺脫。都知道要“開源節(jié)流”，但是短期內(nèi)增加收入比較難，唯一的辦法就是減少開支。

其中，生活非必要的開支，比如娛樂(lè)開支：看電影、下館子、郊游等，是最容易被削減的；其次，是降低必要開支的數(shù)額，比如租便宜的房子、減少旅游次數(shù)、推遲買車，必須盡快減少以使每個(gè)月有一些結(jié)余。

（3）成長(zhǎng)：無(wú)論如何也得攢點(diǎn)錢

成長(zhǎng)狀態(tài)就是自己的財(cái)富不斷增加，結(jié)余越來(lái)越多，就是“攢下了錢”。

節(jié)流是有限的，且絕非長(zhǎng)久之計(jì)。成長(zhǎng)的關(guān)鍵在于“開源”，比如工作中持續(xù)學(xué)習(xí)，提升工資水平；做一份兼職，賺一點(diǎn)外快……當(dāng)你持續(xù)提升自己能力的時(shí)候，心里會(huì)踏實(shí)很多，也會(huì)有安全感。即使生活有突如其來(lái)的變故，比如丟了工作或者需要一筆大的開支，也可以有較長(zhǎng)時(shí)間的緩沖期。

（4）自由：最終的目標(biāo)

每個(gè)人都向往財(cái)務(wù)自由，雖然自由的標(biāo)準(zhǔn)不太一樣，但終極目標(biāo)都是希望工作不再成為基本生存的工具，而個(gè)人的時(shí)間精力可以放在更高層次的追求和夢(mèng)想實(shí)現(xiàn)上。財(cái)務(wù)自由的最佳辦法就是投資，用積攢的資本獲得收入，通過(guò)利滾利的方式覆蓋基本的支出、形成新的結(jié)余。

其實(shí)，公司財(cái)富與個(gè)人財(cái)富的道理完全一樣，只是公司的規(guī)模更大。當(dāng)你定期巡查和分析你的財(cái)富體檢表，你的會(huì)計(jì)思維也會(huì)自然而然地培養(yǎng)起來(lái)，它會(huì)幫助你更好地建立理財(cái)思維，也對(duì)你將來(lái)開展自己的事業(yè)有所裨益。