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私募基金期限要求整理（登記、備案、披露、繳費、報告等）|PE實務

作者|林日升 北京大成律師事務所

編輯|劉乃進

本文之發(fā)布已獲作者授權

本文對私募基金及私募基金管理人登記、備案、披露、繳費、報告等期限做了整理，希望對業(yè)界有所助益。

目錄

一、期限整理表

二、相關法規(guī)匯編

1.私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法

2.政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法

3.私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）

4.私募基金登記備案相關問題解答（五）

5.私募基金登記備案相關問題解答（十）

6.私募投資基金風險揭示書內容與格式指引

7.中國證券業(yè)協(xié)會會員管理辦法

一、期限整理表

二、相關法規(guī)匯編

1.私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法

第七條 ……基金業(yè)協(xié)會應當在私募基金管理人登記材料齊備后的20 個工作日內，通過網(wǎng)站公告私募基金管理人名單及其基本情況的方式，為私募基金管理人辦結登記手續(xù)。

第八條 ……基金業(yè)協(xié)會應當在私募基金備案材料齊備后的20 個工作日內，通過網(wǎng)站公告私募基金名單及其基本情況的方式，為私募基金辦結備案手續(xù)。

第十條 私募基金管理人依法解散、被依法撤銷、或者被依法宣告破產(chǎn)的，其法定代表人或者普通合伙人應當在20 個工作日內向基金業(yè)協(xié)會報告，基金業(yè)協(xié)會應當及時注銷基金管理人登記并通過網(wǎng)站公告。

第二十五條 私募基金管理人應當根據(jù)基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，及時填報并定期更新管理人及其從業(yè)人員的有關信息、所管理私募基金的投資運作情況和杠桿運用情況，保證所填報內容真實、準確、完整。發(fā)生重大事項的，應當在10 個工作日內向基金業(yè)協(xié)會報告。私募基金管理人應當于每個會計年度結束后的4 個月內，向基金業(yè)協(xié)會報送經(jīng)會計師事務所審計的年度財務報告和所管理私募基金年度投資運作基本情況。

2.政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法

第十二條 ……中央各部門及其直屬機構出資設立的產(chǎn)業(yè)投資基金募集完畢后二十個工作日內，應在全國政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金信用信息登記系統(tǒng)登記。地方政府或所屬部門、直屬機構出資設立的產(chǎn)業(yè)投資基金募集完畢后二十個工作日內，應在本區(qū)域政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金信用信息登記子系統(tǒng)登記。發(fā)展改革部門應于報送材料齊備后五個工作日內予以登記。

第三十九條 對未登記的政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金及其受托管理機構，發(fā)展改革部門應當督促其在二十個工作日內申請辦理登記。逾期未登記的，將其作為“規(guī)避登記政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金”、“規(guī)避登記受托管理機構”，并以適當方式予以公告。

第四十條 中央各部門及其直屬機構出資設立的產(chǎn)業(yè)投資基金的基金管理人應當于每個會計年度結束后四個月內，向國家發(fā)展改革委提交基金及基金管理人的年度業(yè)務報告、經(jīng)有資質的會計師事務所審計的年度財務報告和托管報告，并及時報告投資運作過程中的重大事項。地方政府或所屬部門、直屬機構出資設立的產(chǎn)業(yè)投資基金的基金管理人應當于每個會計年度結束后四個月內，向本級發(fā)展改革部門提交基金及基金管理人的年度業(yè)務報告、經(jīng)有資質的會計師事務所審計的年度財務報告和托管報告，并及時報告投資運作過程中的重大事項。重大事項包括但不限于公司章程修訂、資本增減、高級管理人員變更、合并、清算等。

3.私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）

第九條 私募基金管理人提供的登記申請材料完備的，基金業(yè)協(xié)會應當自收齊登記材料之日起20 個工作日內，以通過網(wǎng)站公示私募基金管理人基本情況的方式，為私募基金管理人辦結登記手續(xù)。

第十一條 私募基金管理人應當在私募基金募集完畢后20 個工作日內，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進行備案，并根據(jù)私募基金的主要投資方向注明基金類別，如實填報基金名稱、資本規(guī)模、投資者、基金合同（基金公司章程或者合伙協(xié)議，以下統(tǒng)稱基金合同）等基本信息。

第十三條 私募基金備案材料完備且符合要求的，基金業(yè)協(xié)會應當自收齊備案材料之日起20 個工作日內，以通過網(wǎng)站公示私募基金基本情況的方式，為私募基金辦結備案手續(xù)。

第十九條 私募基金管理人應當在每月結束之日起5 個工作日內，更新所管理的私募證券投資基金相關信息，包括基金規(guī)模、單位凈值、投資者數(shù)量等。

第二十條私募基金管理人應當在每季度結束之日起10 個工作日內，更新所管理的私募股權投資基金等非證券類私募基金的相關信息，包括認繳規(guī)模、實繳規(guī)模、投資者數(shù)量、主要投資方向等。

第二十一條 私募基金管理人應當于每年度結束之日起20 個工作日內，更新私募基金管理人、股東或合伙人、高級管理人員及其他從業(yè)人員、所管理的私募基金等基本信息。私募基金管理人應當于每年度四月底之前，通過私募基金登記備案系統(tǒng)填報經(jīng)會計師事務所審計的年度財務報告。

受托管理享受國家財稅政策扶持的創(chuàng)業(yè)投資基金的基金管理人，還應當報送所受托管理創(chuàng)業(yè)投資基金投資中小微企業(yè)情況及社會經(jīng)濟貢獻情況等報告。

第二十二條 私募基金管理人發(fā)生以下重大事項的，應當在10 個工作日內向基金業(yè)協(xié)會報告：

（一）私募基金管理人的名稱、高級管理人員發(fā)生變更；

（二）私募基金管理人的控股股東、實際控制人或者執(zhí)行事務合伙人發(fā)生變更；

（三）私募基金管理人分立或者合并；

（四）私募基金管理人或高級管理人員存在重大違法違規(guī)行為；

（五）依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；

（六）可能損害投資者利益的其他重大事項。

第二十三條 私募基金運行期間，發(fā)生以下重大事項的，私募基金管理人應當在5 個工作日內向基金業(yè)協(xié)會報告：

（一）基金合同發(fā)生重大變化；

（二）投資者數(shù)量超過法律法規(guī)規(guī)定；

（三）基金發(fā)生清盤或清算；

（四）私募基金管理人、基金托管人發(fā)生變更；

（五）對基金持續(xù)運行、投資者利益、資產(chǎn)凈值產(chǎn)生重大影響的其他事件。

第二十四條 基金業(yè)協(xié)會每季度對私募基金管理人、從業(yè)人員及私募基金情況進行統(tǒng)計分析，向中國證監(jiān)會報告。

4.私募基金登記備案相關問題解答（五）

根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》以及《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》相關規(guī)定，私募基金管理人變更控股股東、實際控制人或者法定代表人（執(zhí)行事務合伙人）的，屬于重大事項變更。管理人應當依據(jù)合同約定，向投資者如實、及時、準確、完整地披露相關變更情況或獲得投資者認可。對上述事項管理人應當在完成工商變更登記后的10 個工作日內，通過私募基金登記備案系統(tǒng)向基金業(yè)協(xié)會進行重大事項變更。

5.私募基金登記備案相關問題解答（十）

外商獨資和合資私募證券基金管理機構提供的登記申請材料完備的，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將自收齊材料之日起20 個工作日內，以通過協(xié)會官方網(wǎng)站（http://www.amac.org.cn）公示私募基金管理人基本情況的方式，為其辦結登記手續(xù)。

6.私募投資基金風險揭示書內容與格式指引

基金管理人的責任承擔方式：

（一）以其固有財產(chǎn)承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務和費用；

（二）在基金募集期限屆滿（確認基金無法成立）后三十日內返還投資人已交納的款項，并加計銀行同期存款利息。

7.中國證券業(yè)協(xié)會會員管理辦法

第十一條 協(xié)會日常辦事機構根據(jù)有關工作程序，對申請入會機構按照前條規(guī)定所提交的文件進行審核，自申請文件符合要求起20 個工作日內報會長辦公會審議通過后，對符合注冊條件的機構予以登記，確認其會員資格。

第十九條 會員應根據(jù)《中國證券業(yè)協(xié)會會員會費收繳辦法》的規(guī)定及時、足額繳納會費。

入會費應在接到領取《中國證券業(yè)協(xié)會會員證》通知后的15 個工作日內繳納，年會費應在每年的6 月30 日前繳納。

…………正文完…………