由于公司章程對(duì)股東權(quán)利、股東與公司之間的權(quán)利義務(wù)約定不明或缺乏操作性等引發(fā)大量糾紛，嚴(yán)重影響公司的運(yùn)營(yíng)發(fā)展。因此，公司章程的合理設(shè)計(jì)是公司長(zhǎng)久持續(xù)發(fā)展的命脈，是創(chuàng)業(yè)者、投資人、企業(yè)法務(wù)以及律師都必須深入學(xué)習(xí)研究的課題。本期為大家獻(xiàn)上《直擊股東痛點(diǎn)|最實(shí)用公司章程設(shè)計(jì)》系列文章第三篇。

二十六、股東會(huì)職權(quán)【法定必備條款】

股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東組成，行使下列職權(quán)：

1.決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；

2.選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；

3.審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；

4.審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告；

5.審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；

6.審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；

7.對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議；

8.對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；

9.對(duì)公司合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事項(xiàng)作出決議；

10.修改公司章程；

11.對(duì)公司聘用、解聘律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出決議；

12.審議股東的提案；

13.審議批準(zhǔn)本章程規(guī)定的公司對(duì)外擔(dān)保、投資事項(xiàng)；

14.審議批準(zhǔn)金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)百分之的合同；

15.檢查和監(jiān)督業(yè)務(wù)執(zhí)行的情況，必要時(shí)可以進(jìn)行特別審計(jì)；

16.本章程規(guī)定的其他職權(quán)。

鄧律提示，股東必看：

1、股東會(huì)是公司權(quán)力機(jī)關(guān)非執(zhí)行機(jī)關(guān)。股東會(huì)是眾股東對(duì)公司重大決定作出最高意思決定的權(quán)力機(jī)關(guān)，一般不負(fù)責(zé)具體事項(xiàng)落實(shí)，不對(duì)外代表公司也不負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)執(zhí)行和日常事務(wù)處理。

2、股東會(huì)職權(quán)的規(guī)定兼具強(qiáng)制性和任意性。前述第（一）到（十）的股東會(huì)職權(quán)屬于《公司法》強(qiáng)制性規(guī)范，其他職權(quán)可根據(jù)公司具體情況進(jìn)行設(shè)定?？紤]到有限責(zé)任公司人合性，在全體股東一致同意的情況下，可以適當(dāng)縮減股東會(huì)職權(quán)。

3、有限擴(kuò)大股東會(huì)職權(quán)?！豆痉ā焚x予公司章程可對(duì)股東會(huì)職權(quán)自定義的空間，考慮到公司事務(wù)的執(zhí)行效率成本，建議章程僅將股東會(huì)決策事項(xiàng)限定在對(duì)股東權(quán)益有重大影響的事務(wù)方面，避免決策難度過高影響企業(yè)運(yùn)營(yíng)。

4、明確股東會(huì)與董事會(huì)決策權(quán)限，避免行權(quán)沖突。我國(guó)公司法基本上采用的是“股東會(huì)中心主義”，股東會(huì)與董事會(huì)是上下級(jí)關(guān)系，董事會(huì)由股東會(huì)選舉產(chǎn)生并對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)?！豆痉ā返?7條第1款股東會(huì)職權(quán)第（1）項(xiàng)“決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃”和第46條董事會(huì)職權(quán)第（3）項(xiàng)“決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案”或存在職權(quán)沖突，為避免沖突產(chǎn)生，可將該項(xiàng)職權(quán)上收于股東會(huì)或下放給董事會(huì)行使。

法條鏈接：《公司法》第25條第37條第46條

二十七、公司投資、擔(dān)保的特別規(guī)定

公司下列對(duì)外投資、擔(dān)保行為，必須經(jīng)代表（或出席會(huì)議）（過半數(shù)/三分之二）以上表決權(quán)的股東同意：

1.公司的對(duì)外投資、擔(dān)?？傤~達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)總額百分之；

2.單筆投資、擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)百分之的投資、擔(dān)保;

3.為資產(chǎn)負(fù)債率超過百分之的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；

4.對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的投資、擔(dān)保。

前款規(guī)定的股東或者受前款規(guī)定的實(shí)際控制人支配的股東，不得參加前款規(guī)定事項(xiàng)的表決。

鄧律提示，股東必看：

投資、擔(dān)保所涉事項(xiàng)重大，可在公司章程中單獨(dú)進(jìn)行規(guī)定。

法條鏈接：《公司法》第16條

二十八、股東會(huì)會(huì)議【法定必備條款】

1.公司股東會(huì)分為定期股東會(huì)和臨時(shí)股東會(huì)。

2.定期股東會(huì)每年召開次，召開時(shí)間為：_______。

3.有下列情形之一的，公司董事會(huì)必須在事實(shí)發(fā)生之日起______日內(nèi)召開臨時(shí)股東會(huì)：

①代表十分之一以上表決權(quán)的股東書面請(qǐng)求；

②三分之一以上的董事提議；

③監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）提議；

④董事人數(shù)少于本章程規(guī)定人數(shù)的三分之二；

⑤公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)到注冊(cè)資本總額的三分之一。

鄧律提示，股東必看：

1、股東會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議又稱股東年會(huì)，通常為每年召開一次，召開時(shí)間可以由公司章程自行規(guī)定，一般于會(huì)計(jì)年度結(jié)束后一個(gè)月召開；臨時(shí)會(huì)議又稱特別會(huì)議，是在定期會(huì)議之外，在公司發(fā)生法定、章定事由或者經(jīng)過適格主體提議而召開的股東會(huì)議，便于公司在發(fā)生重大事項(xiàng)或特殊情況時(shí)及時(shí)作出重大決策。

2、預(yù)設(shè)應(yīng)當(dāng)召集臨時(shí)會(huì)議的情形。公司可以結(jié)合實(shí)際情況和需要，在不與《公司法》相關(guān)規(guī)定抵觸的情況下，預(yù)設(shè)必須召集臨時(shí)會(huì)議的情形，如董事人數(shù)不足、公司虧損以及可能影響公司運(yùn)營(yíng)的其他情形。

法條鏈接：《公司法》第40條

二十九、股東會(huì)的召集和主持【法定必備條款】

1.股東會(huì)由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持。首次股東會(huì)會(huì)議由出資最多的股東召集和主持。

2.監(jiān)事會(huì)有權(quán)以書面形式向董事會(huì)提議召開臨時(shí)股東會(huì)，同時(shí)闡明會(huì)議議題。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)和本章程的規(guī)定，在收到提案后_____日內(nèi)做出同意或不同意召開臨時(shí)股東會(huì)的書面反饋意見。

董事會(huì)同意召開臨時(shí)股東會(huì)的，在作出董事會(huì)決議后的_____日內(nèi)發(fā)出召開股東會(huì)的通知。如果變更議題的，應(yīng)征得監(jiān)事會(huì)的同意。董事會(huì)不同意召開臨時(shí)股東會(huì)，或者在收到提案后_____日內(nèi)未作出反饋的，視為董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東會(huì)會(huì)議職責(zé)，監(jiān)事會(huì)可以自行召集和主持。

3.代表十分之一以上表決權(quán)的股東有權(quán)以書面形式向董事會(huì)請(qǐng)求召開臨時(shí)股東會(huì)，同時(shí)闡明會(huì)議議題。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)和本章程的規(guī)定，在收到請(qǐng)求后_____日內(nèi)做出同意或不同意召開臨時(shí)股東會(huì)的書面反饋意見。

董事會(huì)同意召開臨時(shí)股東會(huì)的，應(yīng)當(dāng)在作出董事會(huì)決議后的____日內(nèi)發(fā)出召開股東會(huì)的通知。如果變更議題的，應(yīng)當(dāng)征得相關(guān)股東的同意。董事會(huì)不同意召開臨時(shí)股東會(huì)，或者在收到請(qǐng)求后_____日內(nèi)未作出反饋的，代表十分之一以上表決權(quán)的股東有權(quán)以書面形式向監(jiān)事會(huì)提議召開臨時(shí)股東會(huì)。

監(jiān)事會(huì)同意召開臨時(shí)股東會(huì)的，應(yīng)在收到請(qǐng)求_____日內(nèi)發(fā)出召開股東會(huì)的通知。如果變更議題的，應(yīng)當(dāng)征得相關(guān)股東的同意。監(jiān)事會(huì)不同意召開股東會(huì)或在收到請(qǐng)求后_____日內(nèi)未反饋的，視為監(jiān)事會(huì)不召集和主持股東會(huì)，代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。

4.監(jiān)事會(huì)或股東決定自行召集股東會(huì)的，應(yīng)書面通知董事會(huì)，董事會(huì)應(yīng)予以配合，會(huì)議所必需的費(fèi)用由公司承擔(dān)。

鄧律提示，股東必看：

1、公司法關(guān)于股東會(huì)召集程序的相關(guān)規(guī)定屬于強(qiáng)制性規(guī)范。

2、完善股東會(huì)召集制度，保障決議的合法性。股東會(huì)召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程規(guī)定，或者決議內(nèi)容違反公司章程，股東可以自決議作出之日起六十日內(nèi)請(qǐng)求人民法院撤銷。

3、股東會(huì)議召集權(quán)與股東會(huì)議召集請(qǐng)求權(quán)的區(qū)別：

a.股東會(huì)議的召集權(quán)包括對(duì)定期會(huì)議及臨時(shí)會(huì)議的召集，股東會(huì)議的召集請(qǐng)求權(quán)僅針對(duì)臨時(shí)會(huì)議而言。

b.股東會(huì)議召集權(quán)主體包括持股最多的股東（首次會(huì)議），董事會(huì)（或執(zhí)行董事）、監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）、持有十分之一以上表決權(quán)的股東以及公司處于清算狀態(tài)時(shí)成立的清算組；除了首次會(huì)議以及清算階段股東會(huì)以外，召集權(quán)的行使有先后順序，代表十分之一以上表決權(quán)的股東只有在董事會(huì)（或執(zhí)行董事）、監(jiān)事會(huì)（或監(jiān)事）不履行召集職責(zé)時(shí)才享有召集權(quán)。

c.股東會(huì)會(huì)議召集請(qǐng)求權(quán)的行權(quán)主體包括三分之二以上董事（或執(zhí)行董事）、監(jiān)事會(huì)（或監(jiān)事）、代表十分之一以上表決權(quán)的股東，權(quán)利行使沒有先后順序。行權(quán)主體請(qǐng)求召集權(quán)人召集臨時(shí)會(huì)議，請(qǐng)求能否滿足取決于召集權(quán)人是否行使召集權(quán)（召集請(qǐng)求權(quán)人同時(shí)具備召集權(quán)的除外）。

4、明確界定“不能履行或者不履行”的含義：設(shè)定合理的反饋時(shí)間，股東會(huì)會(huì)議召集權(quán)人在此期間未作答復(fù)或拒絕召集會(huì)議的，視為召集權(quán)人不能履行或不履行召集職責(zé)。

5、公司章程中可明確召開公司會(huì)議產(chǎn)生費(fèi)用的承擔(dān)主體。

法條鏈接：《公司法》第22條

三十、股東會(huì)的通知

1.召集人在定期股東會(huì)召開_____日前、臨時(shí)股東會(huì)召開_____日前以____方式通知所有股東名冊(cè)上的股東。

2.通知方式包括電話、郵寄、電子郵件等，通知發(fā)出后第____日視為送達(dá)。

3.公司應(yīng)置備股東通訊錄，包括股東聯(lián)系電話、電子郵件、地址。

4.股東地址、聯(lián)系方式變更應(yīng)及時(shí)告知公司變更通訊錄，公司依照備案通訊錄采用三種以上方式對(duì)股東進(jìn)行通知的，視為公司已盡通知義務(wù)。

5.股東會(huì)的通知包括以下內(nèi)容：

①會(huì)議召集的時(shí)間、地點(diǎn)和期限；

②提交會(huì)議審議的事項(xiàng)、提案及其具體內(nèi)容；

③會(huì)務(wù)聯(lián)系人姓名、電話號(hào)碼。

鄧律提示，股東必看：

1、公司召開股東會(huì)會(huì)議，需盡到通知義務(wù)。公司章程可在全體股東一致同意的情況下，對(duì)股東會(huì)會(huì)議通知制度進(jìn)行個(gè)性化設(shè)定。

2、細(xì)化并完善股東會(huì)會(huì)議通知制度。章程中明確規(guī)定臨時(shí)會(huì)議通知人、通知對(duì)象、通知內(nèi)容（時(shí)間、地點(diǎn)、會(huì)議議題）等事項(xiàng)，從而保證決議的合法性，避免或減少公司糾紛。

3、明確規(guī)定股東有及時(shí)向公司提供有效聯(lián)系方式的義務(wù)。如因股東未通知或未及時(shí)通知公司變更通信錄而導(dǎo)致公司無法與股東取得聯(lián)系的，公司通過通信錄記載內(nèi)容采用三種以上方式對(duì)股東進(jìn)行通知即視為盡到通知義務(wù)。

法條鏈接：《公司法》第42條

三十一、股東會(huì)的召開

1、股東收到會(huì)議通知后需親自出席股東會(huì)會(huì)議，不能出席的股東可以委托他人代為出席并行使表決權(quán)。

2、股東委托他人代為參加股東會(huì)會(huì)議應(yīng)出具授權(quán)委托書，委托書應(yīng)當(dāng)載明委托人及受托人姓名，委托權(quán)限。

3、股東會(huì)需有會(huì)議記錄，由會(huì)議主持人指定人員負(fù)責(zé)記錄。會(huì)議記錄載明以下內(nèi)容：

①會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、議程、召集人姓名或名稱；

②會(huì)議主持人，出席股東或其他人員自然人姓名、職務(wù)或所代表的法人股東名稱；

③出席會(huì)議的股東和代理人人數(shù)、所持有表決權(quán)總數(shù)；

④每個(gè)提案的審議經(jīng)過、股東及代表發(fā)言要點(diǎn)；

⑤表決情況及表決結(jié)果；

⑥計(jì)票人及監(jiān)票人姓名；

⑦應(yīng)當(dāng)載入股東會(huì)會(huì)議記錄的其他內(nèi)容。

鄧律提示，股東必看：

1、股東會(huì)出席比例。我國(guó)《公司法》并沒有規(guī)定股東會(huì)的法定出席比例，公司可以結(jié)合自身情況，兼顧考慮決策效率和決策效果等因素，對(duì)股東出席情況作出要求，規(guī)定“只有在滿足股東出席條件的情況下，股東會(huì)會(huì)議才能合法召開，通過的決議才有效”。

2、委托參加股東會(huì)?！豆痉ā凡⑽唇构蓶|委托他人參加會(huì)議，考慮到公司商業(yè)秘密等因素，建議在公司章程中規(guī)定“股東不可以委托公司或股東以外的人代為出席股東會(huì)會(huì)議并行使表決權(quán)”。

3、靈活設(shè)定股東出席方式。公司章程可以規(guī)定股東會(huì)會(huì)議召開以現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議與視頻會(huì)議相結(jié)合的方式進(jìn)行，未到場(chǎng)參加股東會(huì)會(huì)議的股東可通過視頻會(huì)議的方式參與會(huì)議并行使表決權(quán)。通過視頻方式參加會(huì)議的股東，需對(duì)每項(xiàng)決議內(nèi)容表明態(tài)度，并由會(huì)議記錄人將該股東姓名、出席方式、表決情況詳細(xì)記錄。

三十二、股東會(huì)的表決和決議

1、股東會(huì)決議分為普通決議和特別決議。股東會(huì)作出普通決議，經(jīng)代表二分之一以上表決權(quán)的股東同意才能通過，股東會(huì)作出特別決議，經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東同意才能通過。

2、股東會(huì)不得對(duì)股東會(huì)通知中未列明的事項(xiàng)作出決議。

3、下列事項(xiàng)由股東會(huì)以特別決議通過：

①公司增加或者減少注冊(cè)資本；

②公司的分立、合并、解散和清算；

③修改公司章程；

④公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)百分之____的；

⑤股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；

⑥本章程規(guī)定的其他事項(xiàng)；

4、下列事項(xiàng)由股東會(huì)以普通決議通過：

①董事會(huì)（執(zhí)行董事）和監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）的工作報(bào)告；

②董事會(huì)（執(zhí)行董事）擬定的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；

③董事和監(jiān)事的任免及其報(bào)酬和支付方法；

④增加或減少本章程規(guī)定的公司董事人數(shù)；

⑤公司年度預(yù)算方案、決算方案；

⑥公司年度報(bào)告；

⑦聘任或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所;

⑧其他事項(xiàng)。

5、公司持有的本公司股權(quán)沒有表決權(quán)，該部分股權(quán)不計(jì)入出席股東會(huì)會(huì)議的股權(quán)總數(shù)。

6、股東會(huì)審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)股東需對(duì)該決議事項(xiàng)回避表決，其所代表的表決權(quán)數(shù)不計(jì)入有效表決總數(shù)。股東會(huì)對(duì)該交易事項(xiàng)是否屬于關(guān)聯(lián)交易存有爭(zhēng)議的，可由股東會(huì)按照特別決議程序先行表決。

鄧律提示，股東必看：

1、明確表決權(quán)行使方式：《公司法》第43條規(guī)定除章程另有約定外，股東按照出資比例行使表決權(quán)。卻未明確該出資比例具體是認(rèn)繳出資比例還是實(shí)繳出資比例。公司章程對(duì)此事項(xiàng)可予以明確，表決權(quán)行使方式可以包括按照認(rèn)繳出資比例、實(shí)繳出資比例、一人一票等方式進(jìn)行表決。

2、股東會(huì)決議的重大事項(xiàng)范圍需盡量在公司章程中予以明確。

3、公司章程可對(duì)表決權(quán)行使進(jìn)行量上的設(shè)定。如某個(gè)股東出資比例占50%，但其表決權(quán)比例可以大于或小于其出資比例。在計(jì)算表決權(quán)的時(shí)候可以乘以相應(yīng)系數(shù)，實(shí)現(xiàn)其表決權(quán)的放大或縮小。

4、細(xì)化股東投票方式。公司章程可以根據(jù)實(shí)際情況規(guī)定投票方式，包括現(xiàn)場(chǎng)或非現(xiàn)場(chǎng)投票、本人或委托投票等方式，也可多種方式并用，同時(shí)需要進(jìn)行詳細(xì)記錄。

5、規(guī)定股東會(huì)決議撤銷之訴的提起條件?！豆痉ā穼?duì)于出席股東會(huì)會(huì)議而對(duì)會(huì)議的程序瑕疵沒有當(dāng)場(chǎng)表示異議的股東能否提出決議撤銷之訴沒有詳細(xì)規(guī)定。公司章程可以補(bǔ)充規(guī)定：已出席股東會(huì)會(huì)議且對(duì)會(huì)議程序沒有當(dāng)場(chǎng)表示異議的，無權(quán)提起決議撤銷之訴。

法條鏈接：《公司法》第22條第43條

編排/盧明亮

責(zé)編/張潔  微信號(hào)：zhengbeiqing0726