1、問：北京國稅6月征期報稅截止日期是?

答：本次營改增納稅人是到6月27日，原增值稅納稅人是到6月20日。

　　2、問：一般納稅人的申報方式是?

　　答：一般納稅人按月申報，因此每月都需要登錄稅控發(fā)票開票軟件【報稅處理】-【網(wǎng)上抄報】，按照【上報匯總】-【國稅申報】-【反寫】操作步驟進行操作報稅。

　　3、問：小規(guī)模納稅人的申報方式是?

　　答：小規(guī)模納稅人由月報改為季報，由此納稅申報的月份分別為1、4、7、10月。因此小規(guī)模納稅人分為申報期和非申報期。

　　4、問：非申報期報稅方法是什么?

　　答：非申報的月份為2、3、5、6、8、9、11、12，在開票軟件當中點擊【報稅處理】-【網(wǎng)上抄報】-【上報匯總】，上報匯總成功后，直接點擊【反寫】即可。

　　注：6月為非申報期，所以按照此步驟操作即可。

　　5、問：申報期報稅方法是什么?

　　答：申報期打開開票軟件點擊【報稅處理】-【網(wǎng)上抄報】，按照【上報匯總】-【國稅申報】-【反寫】操作步驟操作報稅。

　　提醒：上報匯總之前，確保開具的全部發(fā)票上傳成功。查詢是否成功上傳發(fā)票方法為：打開系統(tǒng)設置--參數(shù)設置--網(wǎng)絡配置，點擊下方“手工上傳發(fā)票明細”，如果提示“未上傳發(fā)票為0張”就說明開具的全部發(fā)票已全部上傳成功;如果提示“未上傳發(fā)票為X張，確定上傳么?”，點擊確定按鈕即可上傳未上傳的發(fā)票，直到再次點擊提示為“0”張即可進行網(wǎng)上抄報操作。

6、問：小規(guī)模納稅人6月征期抄報稅(稅控盤版)操作方法是什么?

答：第一步：進入稅控發(fā)票開票軟件，點擊【報稅處理】-【網(wǎng)上抄報】模塊。

第二步：點擊【上報匯總】，向稅務機關提交報稅數(shù)據(jù)，提示網(wǎng)上抄報成功即可。

　　注：初次點擊上報匯總的時候會提示“請輸入網(wǎng)上抄報密碼”，建議輸入88888888，以后再抄報，就無需再輸入。

　　第三步：第二步提示成功之后，點擊所有票種的【反寫】，即有多少種發(fā)票，就點擊多少次【反寫】，提示“反寫監(jiān)控信息成功”即為反寫成功。

　　第四步：確認反寫成功。同樣在【報稅處理】界面，打開【狀態(tài)查詢】，按照票種一一核對，查看開票截止日期，只要是下個月征期的截止日期就表示反寫成功，即本月報稅成功。

　　注：征期內新版軟件在聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下進入軟件有自動抄報反寫功能，如果點擊【上報匯總】提示“非征期不允許抄報”，可進入監(jiān)控信息查詢查看開票截止日期是否變更，即上面的第四步，如果變更則不需要再次抄報數(shù)據(jù)。

　　注意：此為本月小規(guī)模納稅人報稅方法，因小規(guī)模月報改季報，6月為非申報期按照上述方法操作即可。7月為申報期需要登錄【北京國稅網(wǎng)上納稅申報】系統(tǒng)，填寫上傳增值稅納稅申報報表。

　　具體操作流程如下：

　　1.進入稅控發(fā)票開票軟件，點擊【報稅處理】-【網(wǎng)上抄報】模塊，點擊【上報匯總】，向稅務機關提交報稅數(shù)據(jù)，提示網(wǎng)上抄報成功即可。

　　2.國稅申報，登錄【北京國稅網(wǎng)上納稅申報】系統(tǒng)，填寫上傳增值稅納稅申報報表。

　　3.納稅申報成功之后，點擊所有票種的【反寫】，即有多少種發(fā)票，就點擊多少次【反寫】，提示“反寫監(jiān)控信息成功”即為反寫成功。

　　4.確認反寫成功。同樣在【報稅處理】界面，打開【狀態(tài)查詢】，按照票種一一核對，查看開票截止日期，只要是下個月征期的截止日期就表示反寫成功，即本月份抄報稅成功。

　　7、問：一般納稅人6月征期抄報稅操作方法(稅控盤版)是什么?

　　答：一般納稅人按月申報，因此每月都需要按照【上報匯總】-【國稅申報】-【反寫】操作步驟進行操作。具體流程如下：

　　第一步：進入稅控發(fā)票開票軟件，點擊【報稅處理】-【網(wǎng)上抄報】模塊。

　　第二步：統(tǒng)一點擊所有票種的【上報匯總】，向稅務機關提交報稅數(shù)據(jù)，提示網(wǎng)上抄報成功即可。

　　注：1.只要是在網(wǎng)上抄報界面顯示的票種，無論您企業(yè)本月有沒有開具過或者購買過此類型發(fā)票，都需要點擊“上報匯總”。

　　2.初次點擊上報匯總的時候會提示“請輸入網(wǎng)上抄報密碼”，建議輸入88888888，以后再抄報，就無需再輸入。

　　第三步:國稅申報，登錄【北京國稅網(wǎng)上納稅申報】系統(tǒng)，填寫上傳增值稅納稅申報報表。

　　第四步：納稅申報成功之后，點擊所有票種的【反寫】，即有多少種發(fā)票，就點擊多少次【反寫】，提示”反寫監(jiān)控信息成功“即為反寫成功。

　　第五步：確認反寫成功。同樣在【報稅處理】界面，打開【狀態(tài)查詢】，按照票種一一核對，查看開票截止日期，只要是下個月征期的截止日期就表示反寫成功，即本月份抄報稅成功。

　　注：征期內新版軟件在聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下進入軟件有自動抄報反寫功能，如果點擊【上報匯總】提示“非征期不允許抄報”，可進入監(jiān)控信息查詢查看開票截止日期是否變更，即上面的第五步，如果變更則不需要再次抄報數(shù)據(jù)。

　　8.問：一般納稅人6月征期抄報稅操作方法(金稅盤版)是什么?

　　答：計算機連接互聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下登陸開票系統(tǒng)，系統(tǒng)自動進行上報匯總工作。

　　1. 查看方法：點擊“報稅處理-狀態(tài)查詢-增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票”查看。

　　抄稅起始日期：2016.07.01

　　上次報稅日期：2016.06.01

　　報稅資料：有

　　2. 進行網(wǎng)上納稅申報2.0抄報工作。(此服務非北京航天金稅服務范圍如有問題請您咨詢指定服務單位)

　　3.納稅申報成功后需要您再次登陸開票軟件，提示：金稅設備已經(jīng)完成清卡操作，將重新啟動開票軟件，出現(xiàn)該界面說明您已經(jīng)完成本月稅控機報稅工作。

　　如何確認清卡是否成功，請您點擊“報稅處理-狀態(tài)查詢-增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票”。

　　抄稅起始日期：2016.07.01

　　上次報稅日期：2016.06.01

　　報稅資料：無

　　(如下圖)

　　提示：如果上報匯總提示有離線發(fā)票或其他報錯，請您點擊系統(tǒng)設置-參數(shù)設置-安全接入服務器地址為https://tysl. 測試連接成功，退出軟件重新登錄后再操作。

9、問：小規(guī)模納稅人6月征期抄報稅操作方法(金稅盤版)是什么?

答：6月份為小規(guī)模月報，征期內登錄系統(tǒng)即可自動完成上報匯總和清卡工作。

　　計算機連接互聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下登陸開票系統(tǒng)，系統(tǒng)自動進行上報匯總并完成自動清卡工作。

　　提示：金稅設備已經(jīng)完成清卡操作，將重新啟動開票軟件，出現(xiàn)該界面說明您已經(jīng)完成本月稅控機報稅工作。

　　小規(guī)模季報月份為1月、4月、7月、10月這四個月份抄報稅時需要進行票表比對，有先后順序，與一般納稅人的抄報方法一致。非季報月份無需比對直接進入系統(tǒng)完成自動抄報和清卡(進入系統(tǒng)時會提示清卡成功)。

　　北京國稅6月征期截止6月20日，請納稅人安排好報稅時間!

　　查詢6月是否清卡成功的方法：

　　點擊“報稅處理-狀態(tài)查詢-增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票”。

　　抄稅起始日期：2016.07.01

　　上次報稅日期：2016.06.01

　　報稅資料：無

　　(如下圖)

　　請納稅人注意：月底時從增值稅防偽稅控系統(tǒng)打印“專用發(fā)票明細表”和“增值稅普通發(fā)票明細表”，核對發(fā)票金額、稅率等關鍵信息是否有錯誤，特別是稅率，開票人員經(jīng)常疏忽選擇錯誤!如票面信息有誤，及時收回全部聯(lián)次予以作廢重新開具;核對紙質票面已作廢，在稅控系統(tǒng)中是否也已經(jīng)操作作廢，如忘記操作作廢請確認后馬上作廢，一定做到“票面、系統(tǒng)均作廢”。