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備忘錄 索引號(hào)：01 編號(hào)： To： From CC： TT： 我們接受委托，于2014年1月19日起對(duì)xx集團(tuán)2013年度的財(cái)務(wù)決算報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。需貴公司提供的資料如下： 一、 基本資料 1、 2013年經(jīng)年檢后的營業(yè)執(zhí)照副本、稅務(wù)登記證副本（復(fù)印件）、組織機(jī)構(gòu)代碼； 2、 本期總經(jīng)理會(huì)議紀(jì)要或決議（列目錄清單）及決定經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)問題的資料； 3、 公司新的組織機(jī)構(gòu)圖、董事會(huì)、管理層、財(cái)務(wù)人員清單； 4、 本期新增已有的重要內(nèi)部管理制度、辦法，包括生產(chǎn)經(jīng)營、勞動(dòng)管理、工資獎(jiǎng)勵(lì)、勞保福利及財(cái)產(chǎn)物資管理制度等； 5、 重要的經(jīng)濟(jì)合同（含銷售、采購、租賃、貸款、保證、保險(xiǎn)、抵押、許可權(quán)、委托管理、長期投資、人事招聘、長期購銷、專有技術(shù)等）復(fù)印件； 6、 本期新增的有關(guān)土地、建筑物、廠房和設(shè)備等重要資產(chǎn)文件（合同、發(fā)票等）的復(fù)印件； 7、 稅務(wù)局核發(fā)的納稅鑒定或通知書，以及批復(fù)的免稅文件和其他有關(guān)資料（復(fù)印件）（如有）； 8、 貸款卡 (要明細(xì)信息)； 貸款董事會(huì)決議； 9、 2013年的績效考核文件。 二、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料 1、 2、 3、 所有開戶銀行對(duì)賬單、余額調(diào)節(jié)表，銀行賬戶余額詢證函，銀行存款本年銷戶的銷戶記錄及相應(yīng)資料，本年開戶銀行的開戶許可證； 4、 5、 固定資產(chǎn)、存貨盤點(diǎn)計(jì)劃文件，2013年12月31日存貨和固定資產(chǎn)盤存明細(xì)表、匯總及盤盈、盤虧、毀損明細(xì)表。新增固定資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證；（例如房產(chǎn)產(chǎn)證、車輛行駛證）。存貨在異地的提供異地詢證函。 6、 固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊明細(xì)表；無形資產(chǎn)及累計(jì)攤銷明細(xì)表； 7、 在建工程：編制明細(xì)表，提供在建工程有關(guān)批準(zhǔn)文件，預(yù)算書，工程進(jìn)度計(jì)劃，工程進(jìn)度報(bào)表； 8、 企業(yè)對(duì)外投資清單；新增對(duì)外投資項(xiàng)目的投資合同、協(xié)議資料等； 9、 專項(xiàng)應(yīng)付款中專項(xiàng)基金的相關(guān)文件 10、 各項(xiàng)稅金1-12月納稅申報(bào)表及已交稅金稅收繳款書。 11、 資產(chǎn)減值的計(jì)提方法和比例及相關(guān)資料。 12、 公司內(nèi)部審計(jì)制度及財(cái)稅檢查報(bào)告。 13、 報(bào)表截止日至審計(jì)日期間公司重大事項(xiàng)說明。 14、 貴公司2013年度利潤分配決議。 15、 貴公司內(nèi)部往來核對(duì)表及差異說明。 16、 未決訴訟的資料 17、 管理當(dāng)局聲明書（格式審計(jì)提供）。 18、 管理層對(duì)關(guān)聯(lián)方的聲明書（審計(jì)提供格式）； 19、 管理層對(duì)或有事項(xiàng)的聲明書（審計(jì)提供格式）； 20、 管理層對(duì)環(huán)境事項(xiàng)的聲明書（審計(jì)提供格式）； 21、 擔(dān)保合同統(tǒng)計(jì)表 為利于項(xiàng)目的進(jìn)度，我們將根據(jù)項(xiàng)目的進(jìn)度不定期向貴公司通報(bào)審計(jì)所需的資料清單及對(duì)審計(jì)進(jìn)度的影響，敬請(qǐng)貴公司盡力配合，我們將不勝感激！
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