一. 總帳系統(tǒng)
綜述
財(cái)務(wù)組織機(jī)構(gòu)定義：
公司代碼:為每個(gè)帳務(wù)實(shí)體定義一個(gè)公司代碼，各個(gè)公司有自己法定報(bào)表。
業(yè)務(wù)范圍：將一個(gè)產(chǎn)品或一類產(chǎn)品定義為一個(gè)業(yè)務(wù)范圍，各個(gè)業(yè)務(wù)范圍可以產(chǎn)生自己的利潤(rùn)表，以供管理層使用。
財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)：
會(huì)計(jì)年度：國(guó)際集團(tuán)采用日歷年度。
會(huì)計(jì)期間：國(guó)際集團(tuán)會(huì)計(jì)期間為12，從1月份到12月份。
傳票類型：未來(lái)的系統(tǒng)按照業(yè)務(wù)性質(zhì)詳細(xì)劃分傳票類型。
傳票編號(hào)：按年、傳票類型及傳票錄入日期進(jìn)行自動(dòng)編號(hào)。國(guó)際集團(tuán)要求傳票按月、傳票類型進(jìn)行編號(hào)。按照我們的經(jīng)驗(yàn)，SAP的編號(hào)方式對(duì)外部審計(jì)，內(nèi)部管理都不存在任何問(wèn)題。SAP R/3的中國(guó)用戶已有10多家通過(guò)財(cái)政部的評(píng)審，所以對(duì)外部審計(jì)而言，不存在任何問(wèn)題，對(duì)內(nèi)部管理而言，SAP R/3提供了多種分類方法，用戶可以方便地查找傳票，對(duì)傳票進(jìn)行歸檔處理。為了最大程度地滿足國(guó)際集團(tuán)的要求，SAP中國(guó)的
à系統(tǒng)提供傳票按月、傳票類型進(jìn)行編號(hào)的功能，修改申請(qǐng)?zhí)枮?span lang=EN-US>762357。á預(yù)制傳票、正式傳票采用不同的編號(hào)，修改申請(qǐng)?zhí)枮?span lang=EN-US>762416 。
幣種及匯率：由集團(tuán)總部負(fù)責(zé)幣種代碼定義和匯率表的維護(hù)，各分公司使用總部維護(hù)的匯率。
權(quán)限控制：在原型測(cè)試階段，將按照國(guó)際集團(tuán)要求定義各種權(quán)限。
未來(lái)的總帳系統(tǒng)包括會(huì)計(jì)科目定義，傳票錄入，外幣評(píng)估，暫估處理，科目余額重組，科目余額結(jié)轉(zhuǎn)，報(bào)表處理。
未來(lái)的總帳系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)是緊密集成的，許多數(shù)據(jù)由業(yè)務(wù)發(fā)生子系統(tǒng)寫入總帳系統(tǒng)，無(wú)需手工重復(fù)錄入數(shù)據(jù)，無(wú)需會(huì)計(jì)做審核（除供應(yīng)商發(fā)票），提高帳務(wù)處理速度。
未來(lái)的總帳系統(tǒng)有一系列功能加速期末結(jié)帳，如外幣自動(dòng)評(píng)估，暫估自動(dòng)處理等。外幣評(píng)估將采用期末評(píng)估，期初沖回方式。
自動(dòng)收付款，匯票管理在現(xiàn)金管理中處理。關(guān)系企業(yè)往來(lái)走應(yīng)收、應(yīng)付流程，所以，關(guān)系企業(yè)往來(lái)的帳務(wù)處理在應(yīng)收、應(yīng)付中描述。
與其它模塊的集成
總帳子系統(tǒng)與應(yīng)收，應(yīng)付，固定資產(chǎn)，庫(kù)存，采購(gòu)，銷售，成本會(huì)計(jì)，資金管理有實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)交換。
主要業(yè)務(wù)流程
會(huì)計(jì)科目表建立
現(xiàn)狀及需求綜述
頂新集團(tuán)采用自己的會(huì)計(jì)科目表。目前集團(tuán)公司下各公司采用各自科目表，集團(tuán)公司有計(jì)劃 －－ 將來(lái)實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的科目表。
現(xiàn)有會(huì)計(jì)科目編碼是不等長(zhǎng)的，會(huì)給傳票錄入帶來(lái)不便?？蛻?、供應(yīng)商、員工編碼作為會(huì)計(jì)科目的一部分，造成科目極其龐大。
解決方案
建議國(guó)際集團(tuán)采用統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目表，由總部會(huì)計(jì)部確定會(huì)計(jì)科目表編制原則，協(xié)調(diào)各分公司要求，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)科目編號(hào)確定，解釋各會(huì)計(jì)科目的性質(zhì)。各分公司根據(jù)需要，選擇有關(guān)科目使用。
通過(guò)會(huì)計(jì)科目表統(tǒng)一，有利于數(shù)據(jù)確認(rèn)、合并、內(nèi)部審計(jì)，總帳、分類帳余額統(tǒng)一，分類帳控制。
建議國(guó)際集團(tuán)采用等長(zhǎng)會(huì)計(jì)科目編碼，以方便帳務(wù)處理。
建議國(guó)際集團(tuán)將客戶、供應(yīng)商、員工管理放在應(yīng)收/ 應(yīng)付子系統(tǒng)中管理，客戶、供應(yīng)商、員工的編號(hào)不再作為會(huì)計(jì)科目一部分。
集團(tuán)總部會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)維護(hù)會(huì)計(jì)科目集團(tuán)級(jí)數(shù)據(jù)，各分公司按照需要，維護(hù)會(huì)計(jì)科目公司級(jí)數(shù)據(jù)。
建議國(guó)際集團(tuán)總部成立專門職能小組負(fù)責(zé)這項(xiàng)工作，各分公司建立相應(yīng)職能小組。
建立新科目流程
功能說(shuō)明
“決定是否建立新科目”：由集團(tuán)總部會(huì)計(jì)小組依據(jù)會(huì)計(jì)科目表編制原則，已有科目表，決定是否建立新的會(huì)計(jì)科目。
“維護(hù)新會(huì)計(jì)科目集團(tuán)級(jí)數(shù)據(jù)”：由集團(tuán)總部會(huì)計(jì)維護(hù)會(huì)計(jì)科目編號(hào)、名稱、性質(zhì)等數(shù)據(jù)。
“維護(hù)新會(huì)計(jì)科目公司級(jí)數(shù)據(jù)”：由公司會(huì)計(jì)維護(hù)會(huì)計(jì)科目公司級(jí)數(shù)據(jù)，包括貨幣、明細(xì)項(xiàng)索引、自動(dòng)過(guò)帳標(biāo)志。
流程組織結(jié)構(gòu)定義
公司：法定財(cái)務(wù)實(shí)體
關(guān)鍵數(shù)據(jù)
公司代碼
幣種
傳票錄入及入帳處理
現(xiàn)狀及需求
在現(xiàn)有系統(tǒng)內(nèi)，由于各應(yīng)用部分缺乏集成，傳票由接口系統(tǒng)或手工導(dǎo)入總帳。大量手工收付款處理，導(dǎo)致工作量大。
解決方案
采用SAP R/3集成系統(tǒng)，大部分傳票由業(yè)務(wù)發(fā)生點(diǎn)傳入總帳系統(tǒng)。
關(guān)于收付款處理，大部分通過(guò)應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)自動(dòng)收付款處理，僅僅小額零星現(xiàn)金收付款在總帳系統(tǒng)內(nèi)處理。
傳票錄入及入帳流程
a) 轉(zhuǎn)帳處理
b) 小額現(xiàn)金付款處理
c)小額現(xiàn)金收款處理
功能說(shuō)明
“前置系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理”：是指與會(huì)計(jì)系統(tǒng)相關(guān)子系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理時(shí)，自動(dòng)產(chǎn)生會(huì)計(jì)傳票并入帳，無(wú)需人工錄入傳票，入帳。例如：倉(cāng)庫(kù)發(fā)料時(shí)，僅須在庫(kù)存管理系統(tǒng)錄入發(fā)料數(shù)據(jù)，系統(tǒng)根據(jù)發(fā)料數(shù)據(jù)，材料價(jià)格，自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證，并入帳。
“輸入傳票”：依據(jù)原始憑證，輸入傳票類型、公司代碼、傳票編制日期、入帳日期、借貸科目、借貸金額、后續(xù)帳務(wù)分配如輸入成本中心，業(yè)務(wù)范圍。并且檢查公司代碼是否存在，記帳期間是否允許入帳，借貸科目是否存在，成本中心、業(yè)務(wù)范圍是否存在。
“入帳”：系統(tǒng)自動(dòng)檢查借貸金額是否平衡，傳票檢查通過(guò)后，系統(tǒng)將更改科目余額及其它文件，自動(dòng)分配傳票編號(hào)，存入傳票文件。
“傳票預(yù)制處理”：是指輸完傳票后，傳票存在系統(tǒng)內(nèi)，但并不入帳。這類傳票稱為預(yù)制傳票。
“預(yù)制傳票入帳”：是指將預(yù)制傳票記入帳冊(cè)，預(yù)制傳票轉(zhuǎn)成正式傳票。
關(guān)于憑證審核，目前系統(tǒng)僅提供一級(jí)審核功能，建議第一階段打印出預(yù)制傳票，在SAP R/3系統(tǒng)外審核，通過(guò)后，由專人將預(yù)制傳票入帳，或者編制手工傳票，多級(jí)審核后，將手工傳票輸入系統(tǒng)入帳。第二階段采用”Workflow”方法，在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行多級(jí)審核。
作業(yè)功能組織示意
公司：法定財(cái)務(wù)實(shí)體
業(yè)務(wù)范圍： 將一個(gè)產(chǎn)品或一類產(chǎn)品定義為一個(gè)業(yè)務(wù)范圍，各個(gè)業(yè)務(wù)范圍可以產(chǎn)生自己的利潤(rùn)表，以供管理層使用。
成本中心：收集費(fèi)用的責(zé)任單元
關(guān)鍵數(shù)據(jù)
會(huì)計(jì)期間，會(huì)計(jì)科目，傳票類型，幣種，公司代碼，業(yè)務(wù)范圍，成本中心
期末處理
期末處理現(xiàn)狀及需求綜述
月末關(guān)帳在下月8號(hào)，年末關(guān)帳在來(lái)年二月底，在現(xiàn)有系統(tǒng)，期末有大量手工處理，工作量極大。結(jié)帳比較遲，為了保證M2專案目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，必須加快結(jié)帳速度。
解決方案
未來(lái)的系統(tǒng)改進(jìn)現(xiàn)有的成本結(jié)算體系，減輕期末成本結(jié)轉(zhuǎn)的工作量
未來(lái)的系統(tǒng)有自動(dòng)的外幣評(píng)估，自動(dòng)的科目余額重組，自動(dòng)的暫估處理等功能，加快期末結(jié)帳。
處理流程
功能說(shuō)明
“資產(chǎn)負(fù)債類科目外幣評(píng)估”：評(píng)估已實(shí)現(xiàn)匯兌損益。如銀行外幣存款，外幣現(xiàn)金評(píng)估。
“未清項(xiàng)外幣評(píng)估”：評(píng)估未實(shí)現(xiàn)匯兌損益。如應(yīng)收，應(yīng)付外幣評(píng)估。
“余額重組”：調(diào)整應(yīng)收，應(yīng)付統(tǒng)馭科目。例如一個(gè)客戶明細(xì)帳余額在貸方，期未結(jié)帳時(shí)，指定調(diào)整到負(fù)債方統(tǒng)馭科目，下個(gè)期初系統(tǒng)自動(dòng)沖回。
報(bào)表需求
未來(lái)的總帳系統(tǒng)可以提供下列報(bào)表：
l 資產(chǎn)負(fù)債表
l 損益表
l 財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表
l 營(yíng)業(yè)外收支明細(xì)表
l 增值稅申報(bào)表
l 科目余額表
l 傳票明細(xì)匯總表
l 每日日計(jì)表及每日傳票編號(hào)
未來(lái)可能改進(jìn)
B級(jí)功能
l 工作流（Workflow）功能
第二階段將引入工作流功能，以解決系統(tǒng)內(nèi)傳票多級(jí)審核的問(wèn)題。
C級(jí)功能
l 科目計(jì)劃
二. 應(yīng)收帳
綜述
未來(lái)的應(yīng)收帳子系統(tǒng)將包括客戶主數(shù)據(jù)建立，預(yù)收款請(qǐng)求，預(yù)收款處理，發(fā)票處理，手工收款，自動(dòng)收款，預(yù)收款清發(fā)票，客戶催款，收款通知，對(duì)帳單處理。
未來(lái)的應(yīng)收帳處理將考慮與國(guó)際集團(tuán)營(yíng)管系統(tǒng)的集成，預(yù)收款處理，發(fā)票處理，繳款處理將通過(guò)批處理程序由營(yíng)管系統(tǒng)錄入SAP R/3系統(tǒng)。
在SAP R/3系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行銷售處理，將按正常的應(yīng)收帳處理流程進(jìn)行。
在人力資源子系統(tǒng)未實(shí)施前，員工差旅費(fèi)放在應(yīng)收帳子系統(tǒng)處理，利用應(yīng)收帳客戶管理功能，帳齡分析，催款功能，清款功能對(duì)員工差旅費(fèi)實(shí)施嚴(yán)格管理。與之相對(duì)應(yīng)，為員工建立編號(hào)及有關(guān)數(shù)據(jù)。
未來(lái)的系統(tǒng)中，其他應(yīng)收款走應(yīng)收帳流程，與之相對(duì)應(yīng)，財(cái)務(wù)部門替其他應(yīng)收款的欠款方建立編號(hào)及有關(guān)數(shù)據(jù)。
未來(lái)的系統(tǒng)將為客戶、員工、其他應(yīng)收款的欠款方建立不同的編號(hào)范圍。
未來(lái)的系統(tǒng)中，通過(guò)SAP R/3的特別總帳處理來(lái)區(qū)別關(guān)系企業(yè)的應(yīng)收貨款、應(yīng)收設(shè)備款、應(yīng)收融資款。
自動(dòng)收款，利息計(jì)算及匯票管理將在現(xiàn)金管理部分描述。
與其他模塊的集成
應(yīng)收帳子系統(tǒng)與銷售，總帳，資金管理，盈利分析有數(shù)據(jù)交換。
主要業(yè)務(wù)流程
客戶、員工、欠款方主數(shù)據(jù)建立
現(xiàn)狀及需求
現(xiàn)階段客戶主數(shù)據(jù)在營(yíng)管系統(tǒng)中管理，整個(gè)帳務(wù)系統(tǒng)沒(méi)有客戶數(shù)據(jù)管理，客戶作為二級(jí)科目，編入會(huì)計(jì)科目。
員工編號(hào)作為二級(jí)科目，編入會(huì)計(jì)科目,整個(gè)帳務(wù)系統(tǒng)沒(méi)有員工數(shù)據(jù)管理。
解決方案
在未來(lái)的系統(tǒng)中，建立集中客戶、員工、欠款方主數(shù)據(jù)，由營(yíng)管決定客戶編號(hào)，營(yíng)管，帳務(wù)輸入各自數(shù)據(jù)，帳務(wù)部門僅輸入帳務(wù)控制有關(guān)數(shù)據(jù)。
為了保證員工編號(hào)一致性，盡管人力資源現(xiàn)階段未實(shí)施，建議人事部門負(fù)責(zé)員工編號(hào)，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)帳務(wù)有關(guān)數(shù)據(jù)。
財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)決定其它應(yīng)收款的欠款方的編號(hào)及帳務(wù)數(shù)據(jù)。
建議有關(guān)部門設(shè)置專門小組/專人負(fù)責(zé)客戶、員工、欠款方主數(shù)據(jù)建立。
建立主數(shù)據(jù)流程
功能描述
“決定客戶帳務(wù)控制數(shù)據(jù)”：依據(jù)營(yíng)管提供客戶數(shù)據(jù)，決定客戶組，統(tǒng)馭科目，付款條件，信貸限額等數(shù)據(jù)。納入營(yíng)管系統(tǒng)管理的客戶，付款條件，信貸限額在營(yíng)管系統(tǒng)內(nèi)輸入。
“決定出差員工編號(hào)及有關(guān)數(shù)據(jù)”：依據(jù)各部門出差員工表及人事部員工編號(hào)表，決定出差員工編號(hào)，以及員工組，統(tǒng)馭科目，借款限額等員工個(gè)人數(shù)據(jù)。
“建立主數(shù)據(jù)”：利用應(yīng)收帳子系統(tǒng)中建立主數(shù)據(jù)功能，建立客戶，員工，欠款方帳務(wù)數(shù)據(jù)，以方便管理和控制。
作業(yè)功能組織示意圖
關(guān)鍵數(shù)據(jù)
公司代碼，統(tǒng)馭科目
員工差旅費(fèi)預(yù)支
現(xiàn)狀與需求綜述
現(xiàn)有系統(tǒng)將員工定義為一個(gè)對(duì)沖會(huì)計(jì)科目，制作預(yù)支差旅費(fèi)傳票時(shí)，輸入一個(gè)索引碼，制做清款傳票時(shí)，輸入一個(gè)索引碼，利用《沖銷對(duì)照表》沖銷了索引代碼相同，借貸相反的會(huì)計(jì)交易，并且利用《沖銷對(duì)照表》列印帳上有余額的會(huì)計(jì)科目。
解決方案
正如綜述所言，采用SAP R/3先進(jìn)應(yīng)收帳子系統(tǒng)有效管理員工差旅費(fèi)。替每個(gè)員工在系統(tǒng)內(nèi)建立一個(gè)編號(hào)，支取差旅費(fèi)時(shí)，會(huì)計(jì)部門輸入員工出差付款請(qǐng)求，審核通過(guò)后，批準(zhǔn)出差付款請(qǐng)求。運(yùn)行自動(dòng)付款程序，對(duì)員工支付預(yù)支差旅費(fèi)。
預(yù)支差旅費(fèi)處理流程
功能說(shuō)明
“審核是否合法”：按照預(yù)支差旅費(fèi)規(guī)定，審核單據(jù)是否齊全，簽名是否合法。
“輸入付款請(qǐng)求”：按照預(yù)支差旅費(fèi)申請(qǐng)單輸入付款請(qǐng)求，付款請(qǐng)求僅是一張請(qǐng)款單據(jù)，并不產(chǎn)生任何帳務(wù)處理。
“批準(zhǔn)付款請(qǐng)求”：同意付款。
作業(yè)功能組織示意圖
關(guān)鍵數(shù)據(jù)
公司代碼，員工編號(hào)，幣種
員工差旅費(fèi)報(bào)銷
現(xiàn)狀與需求綜述
參見
解決方案
用清帳功能，輸入所有發(fā)生費(fèi)用，費(fèi)用與預(yù)支差旅費(fèi)間的差額掛在帳上，由自動(dòng)收付款程序進(jìn)行收付款處理。
員工差旅費(fèi)報(bào)銷處理流程
功能說(shuō)明
“審核報(bào)銷清單”：由會(huì)計(jì)部依據(jù)“差旅費(fèi)報(bào)銷原則”；決定原始憑證是否齊全，是否有效，報(bào)銷金額是否正確。
“清帳處理”：清員工差旅費(fèi)預(yù)支金額，借記費(fèi)用等科目，預(yù)制差旅費(fèi)與費(fèi)用的差額，掛在帳上。
作業(yè)功能組織示意圖
關(guān)鍵數(shù)據(jù)
員工編號(hào)，幣種，會(huì)計(jì)期間，公司代碼
員工差旅費(fèi)報(bào)銷催單及凍結(jié)處理流程
現(xiàn)狀與需求綜述
沒(méi)有電腦化的催單、凍結(jié)處理。
解決方案
未來(lái)的系統(tǒng)將利用SAP R/3應(yīng)收帳子系統(tǒng)催款功能，設(shè)定報(bào)銷期限，對(duì)超報(bào)銷期限未報(bào)銷的預(yù)支差旅費(fèi)產(chǎn)生報(bào)銷催單，通知員工前來(lái)報(bào)銷，并凍結(jié)員工明細(xì)帳。解除員工明細(xì)帳凍結(jié)標(biāo)志由手工處理。
處理流程
功能說(shuō)明
“運(yùn)行催款程序”：系統(tǒng)每天運(yùn)行催款程序，以產(chǎn)生員工差旅費(fèi)報(bào)銷催單，并且自動(dòng)凍結(jié)超過(guò)報(bào)銷期未報(bào)銷的員工明細(xì)帳。
作業(yè)功能結(jié)構(gòu)示意圖
關(guān)鍵數(shù)據(jù)
員工編號(hào)，報(bào)銷期限，預(yù)支金額日期
員工明細(xì)帳帳齡分析處理流程
現(xiàn)狀與需求綜述
參見
解決方案
未來(lái)的作業(yè)流程，通過(guò)帳齡分析列出未報(bào)銷的預(yù)支差旅費(fèi)的借款期。
處理流程
功能說(shuō)明
“運(yùn)行帳齡分析程序”：定期運(yùn)行帳齡分析程序，得到未報(bào)銷的預(yù)支差旅費(fèi)帳齡清單。
作業(yè)功能結(jié)構(gòu)示意圖
關(guān)鍵數(shù)據(jù)
員工編號(hào) ，公司代碼。
預(yù)收款處理
現(xiàn)狀及需求分析
關(guān)系企業(yè)間銷售，沒(méi)有預(yù)收款要求，集團(tuán)外客戶，一類不需預(yù)收款，一類需要預(yù)收款，需要預(yù)收款客戶，它的預(yù)收款必須覆蓋供貨金額，否則不給發(fā)貨。通過(guò)營(yíng)管系統(tǒng)的銷售，預(yù)收款在營(yíng)管系統(tǒng)內(nèi)處理，通過(guò)接口程序?qū)?span id="opkdopnojk" class=GramE>總帳系統(tǒng)。預(yù)收款按部門歸集。
解決方案
為了解決營(yíng)管系統(tǒng)繳款與財(cái)務(wù)實(shí)際到款的時(shí)間差，設(shè)置在途款科目；營(yíng)管系統(tǒng)內(nèi)預(yù)收款通過(guò)批處理程序?qū)?span lang=EN-US>SAP R/3應(yīng)收帳子系統(tǒng)，暫記在途款科目，然后由財(cái)務(wù)部門依據(jù)銀行到帳單，在總帳系統(tǒng)中把預(yù)收款從在途款科目轉(zhuǎn)入銀行存款科目。預(yù)收款與客戶欠款方掛鉤。
對(duì)不納入營(yíng)管系統(tǒng)的銷售，預(yù)收款處理在SAP R/3中處理。
處理流程
功能說(shuō)明
“啟動(dòng)批輸入程序”：系統(tǒng)自動(dòng)啟動(dòng)批輸入程序，預(yù)收款從營(yíng)管系統(tǒng)導(dǎo)入SAP R/3應(yīng)收帳系統(tǒng)。
“檢驗(yàn)日志”：指派專人負(fù)責(zé)檢查日志，如有錯(cuò)誤，按錯(cuò)誤性質(zhì)，分送不同部門解決。
“下達(dá)預(yù)收款請(qǐng)求”：批準(zhǔn)預(yù)收款請(qǐng)求，通過(guò)自動(dòng)收款程序收款。
作業(yè)功能組織示意圖
關(guān)鍵數(shù)據(jù)
公司代碼，客戶代碼，欠款方編號(hào)，會(huì)計(jì)期間，幣種
發(fā)票處理
現(xiàn)狀及需求分析
對(duì)外產(chǎn)品銷售發(fā)票，由營(yíng)管系統(tǒng)通過(guò)接口程序輸入帳務(wù)系統(tǒng)。關(guān)系企業(yè)間的銷售，發(fā)票由手工輸入帳務(wù)系統(tǒng)。零星發(fā)票（包括總部費(fèi)用分?jǐn)偅┯墒止ぽ?span id="opkdopnojk" class=GramE>入帳務(wù)系統(tǒng)。
解決方案
通過(guò)營(yíng)管系統(tǒng)的銷售，發(fā)票由營(yíng)管系統(tǒng)通過(guò)批輸入程序?qū)?span lang=EN-US>SAP R/3系統(tǒng)。關(guān)系企業(yè)間銷售及未納入營(yíng)管系統(tǒng)的銷售，在SAP銷售子系統(tǒng)處理，銷售發(fā)票由銷售子系統(tǒng)導(dǎo)入應(yīng)收帳子系統(tǒng)。零星發(fā)票由手工輸入應(yīng)收帳子系統(tǒng)。其它應(yīng)收款由手工輸入系統(tǒng)。
對(duì)于換貨處理，營(yíng)管系統(tǒng)并沒(méi)有重新處理發(fā)票動(dòng)作，需要在總帳中輸入一個(gè)憑證，更改銷售收入：
借：甲產(chǎn)品銷售收入
貸：乙產(chǎn)品銷售收入
處理流程
零星發(fā)票/其他應(yīng)收款手工輸入處理
功能說(shuō)明
“生成銷售系統(tǒng)的發(fā)票”：系統(tǒng)自動(dòng)定時(shí)啟動(dòng)批作業(yè)程序?qū)I(yíng)管系統(tǒng)的銷售發(fā)票導(dǎo)入SAP R/3的銷售子系統(tǒng)，
作業(yè)功能組織示意圖
關(guān)鍵數(shù)據(jù)
客戶代碼，欠款方編號(hào)，公司代碼，幣種，會(huì)計(jì)科目，會(huì)計(jì)期間
收款處理
現(xiàn)狀及需求分析
通過(guò)營(yíng)管系統(tǒng)的繳款用繳款單代傳票方式，通過(guò)接口程序?qū)⒗U款處理傳入帳務(wù)系統(tǒng)，其余收款由手工輸入帳務(wù)系統(tǒng)。繳款入帳日與實(shí)際達(dá)帳日不一致。
解決方案
為了解決繳款入帳日與實(shí)際達(dá)帳日不一致，設(shè)置在途資金科目，繳款入帳時(shí)，借記在途資金科目，然后依據(jù)銀行到帳單，在總帳系統(tǒng)中將繳款從在途資金科目轉(zhuǎn)入銀行存款科目。
通過(guò)營(yíng)管系統(tǒng)的繳款，用批輸入程序?qū)⒗U款導(dǎo)入應(yīng)收帳子系統(tǒng)。然后通過(guò)清款程序清客戶發(fā)票與繳款，預(yù)繳款。
不通過(guò)營(yíng)管系統(tǒng)收款直接在SAP R/3系統(tǒng)通過(guò)自動(dòng)收款處理，在現(xiàn)金管理中描述。自動(dòng)付款將覆蓋應(yīng)收帳款和其它應(yīng)收款。
處理流程
作業(yè)功能結(jié)構(gòu)示意圖
關(guān)鍵數(shù)據(jù)
客戶編號(hào)，欠款方編號(hào)，付款條件
客戶、欠款方催款及凍結(jié)處理流程
現(xiàn)狀與需求綜述
沒(méi)有電腦化的催單及凍結(jié)處理。
解決方案
未來(lái)的系統(tǒng)將利用SAP R/3應(yīng)收帳子系統(tǒng)催款功能，進(jìn)行催款處理，對(duì)超過(guò)付款期限的客戶、欠款方生成催款通知書，通知客戶、欠款方付款，按催款等級(jí)自動(dòng)凍結(jié)客戶、欠款方明細(xì)帳。解除客戶、欠款方明細(xì)帳凍結(jié)標(biāo)志由手工處理。
處理流程
功能說(shuō)明
“運(yùn)行催款程序”：系統(tǒng)定期運(yùn)行催款程序，以產(chǎn)生客戶、欠款方催款通知書，并按催款等級(jí)自動(dòng)凍結(jié)客戶、欠款方明細(xì)帳。
作業(yè)功能結(jié)構(gòu)示意圖
關(guān)鍵數(shù)據(jù)
客戶編號(hào)、欠款方編號(hào)，付款條件
客戶、欠款方明細(xì)帳帳齡分析處理流程
現(xiàn)狀及需求綜述
國(guó)際集團(tuán)需要及時(shí)清楚地了解客戶、欠款方的欠款的詳細(xì)情況及欠款期。
解決方案
未來(lái)的作業(yè)流程，通過(guò)帳齡分析列出客戶、欠款方明細(xì)帳的帳齡情況。
處理流程
功能說(shuō)明
“運(yùn)行帳齡分析程序”：定期運(yùn)行帳齡分析程序，得到客戶、欠款方明細(xì)帳帳齡表。
作業(yè)功能結(jié)構(gòu)示意圖
關(guān)鍵數(shù)據(jù)
客戶編號(hào)，欠款方編號(hào)
報(bào)表需求
l 客戶、員工、欠款方余額表
l 客戶、員工、欠款方帳齡分析表
l 應(yīng)收帳與營(yíng)管系統(tǒng)客戶帳款余額調(diào)節(jié)表（頂新要求增加）
未來(lái)可能的改進(jìn)
一旦HR系統(tǒng)實(shí)施后，員工差旅費(fèi)管理將得到進(jìn)一步加強(qiáng)?？梢杂行Х奖愕乜刂茊T工借款，報(bào)銷期限，可以方便地和費(fèi)用管理整合起來(lái)。
